Du kan ha antagit att individuella pensionskonton (iras), som 401(k)s, endast är tillgängliga för anställda. Det är bara hälften sant: en arbetslös person kan ha och finansiera en IRA om de är gifta med någon som är anställd och de två lämnar in en gemensam skattedeklaration. Det kallas en spousal IRA, och du kan ha goda skäl att dra nytta av en om du är berättigad.,
Spousal iras: grunderna
bidragsgränser för spousal IRAs är desamma som för vanliga IRAs. För 2020, det är $ 6,000 per konto, eller $ 7,000 om du är ålder 50 eller äldre.
Du måste lämna in en gemensam skattedeklaration för att finansiera en spousal IRA. Om den icke-arbetande maken lämnade in en separat avkastning, skulle den makan inte vara berättigad att lämna ett bidrag, eftersom IRA-bidragsbeloppen inte får överstiga skattebetalarens intjänade inkomst. De totala bidragen till båda makarnas IRAs får inte heller överstiga parets förvärvsinkomst (vilket innebär att investeringsinkomsterna inte kan tillämpas på avgiftsgränsen)., Även om den spousal IRA finansieras från den arbetande makens inkomst, ägs den fortfarande och kontrolleras av den icke-arbetande makan.
tidsfristen för att göra IRA — bidrag — spousal eller på annat sätt-under ett visst år är tidsfristen för inlämning av skattedeklarationer, i April.
Varför Starta en Äktenskaplig IRA?
en anledning att starta en spousal IRA är att hjälpa till att maximera mängden dollar du kan avsätta för pensionering på skattebefriad basis. Eftersom avgiftsgränserna beror på gemensam skatteansökan kan de vara högre för dig, beroende på din och din makas individuella och hushållsinkomster.,
När det gäller en traditionell IRA kan du skjuta upp skattebetalningar till pensionering. Med en Roth IRA, medan du inte kan ta ett skatteavdrag för de bidrag du gör till det kontot, kommer du inte att beskattas på någon av de medel du tar ut vid pensionering så länge fonderna uppfyller både Roth och IRA-kraven. Detta beror på att du betalar skatt på varje bidrag du gör. Att ha dessa alternativ tillgängliga kan bidra till att ge ytterligare flexibilitet för din spousal IRA.
bidrag vs., Avdragsgränser
som med vanliga IRAs, tänk på att det finns en skillnad mellan avgiftsgränser och avdragsgränser (dvs. skatteavdrag för traditionella IRA-bidrag) för en spousal IRA. Begränsningar av skatteavdrag för ett makalöst IRA-bidrag beror på din ändrade justerade bruttoinkomst (MAGI) och om du omfattas av en pensionsplan genom din arbetsgivare.
din MAGI är din bruttoinkomst, minus vissa avdrag du kan ha tagit, plus eventuella skattefria ränteintäkter., Om den arbetande makan inte omfattas av en pensionsplan på jobbet, finns det ingen MAGIBASERAD gräns för avdrag för traditionella IRA-avgifter.
för 2020, om du omfattas av en pensionsplan på jobbet och MAGI rapporterade om din gemensamma skattedeklaration är inte mer än $104.000, kan du dra av hela beloppet av din spousal och andra icke-Roth IRA bidrag. Den avdragbarheten börjar fasa ut mellan $ 104.000 och $ 124.000, och är inte tillgänglig om din MAGI överstiger $124.000.,
Roth IRA — bidrag — inklusive spousal Roth IRAs-är inte avdragsgilla, eftersom du betalar dessa skatter på framsidan.
Timing Matters
starta en spousal IRA förr snarare än senare kan vara fördelaktigt. Först, som med alla andra former av långsiktigt sparande, ju tidigare du börjar, desto mer kan du kanske dra nytta av kompoundering ränta och tjäna ytterligare avkastning på dina bidrag. (Det förutsätter att dessa bidrag växer, men ingen investering garanteras att tjäna värde och kan istället förlora värde beroende på marknadsaktivitet och andra faktorer.,)
För det andra ändras skattelagstiftningen. Möjligheten att bygga vidare på vad du som ett par med en icke-arbetande medlem kan avsätta i en IRA kan minska i framtiden. Eller bidragsgränser kan minskas. Eller stigande inkomst kan påverka din rätt till vissa skatteförmåner. Men det är mycket mer osannolikt att eventuella framtida skattelagändringar som påverkar IRAs skulle påverka vad du redan har gjort för att maximera dina IRA-bidrag enligt dagens regler.
oavsett vilken IRA-typ du väljer att öppna, kommer skatter fortfarande att påverka din pensionsinkomst genom att subtrahera från dina uttag., Men genom att använda en spousal IRA för att utnyttja den bästa skattebetalningsstrategin för dig-oavsett om det är att skjuta upp eller betala nu — kan du åtminstone hjälpa till att minska de skatter du betalar och njuta av mer inkomst efter skatt i pension.
relaterad produkt
individuella pensionskonton (iras)