feltételezheti, hogy az egyéni nyugdíjszámlák (IRAs), mint például a 401(k)s, csak a foglalkoztatottak számára állnak rendelkezésre. Ez azonban csak a fele igaz: egy munkanélküli kaphat és finanszírozhat egy IRA-t, ha egy alkalmazottal házasodik, és ketten közös adóbevallást nyújtanak be. Ezt házastársi IRA-nak hívják, és lehet, hogy jó oka van arra, hogy kihasználja az egyiket, ha jogosult.,
házastársi IRAs: az alapok
A Házastársi IRAs hozzájárulási korlátai megegyeznek a szokásos IRAs-okkal. 2020-ra ez 6000 dollár számlánként, vagy 7000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb.
közös adóbevallást kell benyújtania a házastársi IRA finanszírozásához. Ha a nem dolgozó házastárs külön bevallást nyújtott be, akkor a házastárs nem jogosult hozzájárulást fizetni, mivel az IRA-hozzájárulás összege nem haladhatja meg az adózó megszerzett jövedelmét. A két házastárs IRAs-jához nyújtott összes hozzájárulás szintén nem haladhatja meg a pár szerzett jövedelmét (azaz a befektetési jövedelem nem alkalmazható a járulékhatárra)., Bár a házastársi IRA-t a dolgozó házastárs jövedelméből finanszírozzák, továbbra is a nem dolgozó házastárs tulajdonában van és ellenőrzése alatt áll.
az IRA hozzájárulások benyújtásának határideje — házastársi vagy más módon — egy adott évben az adóbevallások benyújtásának határideje, áprilisban.
miért indítson házastársi IRA-t?
a házastársi IRA elindításának egyik oka az, hogy maximalizálja azt a dollárt, amelyet adókedvezményes alapon nyugdíjazhat. Mivel a járulékhatárok a közös adóbevallástól függenek, az Ön és házastársa egyéni és háztartási jövedelmétől függően magasabb lehet.,
hagyományos IRA esetén az adófizetést nyugdíjazásig elhalaszthatja. A Roth IRA, amíg nem tudja az adójából a hozzájárulások, hogy ez a számla, akkor nem adóztatják meg, a források, hogy vonja vissza a nyugdíjig, amíg az alapok megfeleljen mind a Roth IRA követelményeknek. Ez azért van, mert adót fizet minden hozzájárulást csinál. A rendelkezésre álló lehetőségek további rugalmasságot biztosítanak a házastársi IRA számára.
hozzájárulás vs., Levonási korlátok
mint a szokásos IRAs-k esetében, ne feledje, hogy különbség van a járulékkorlátok és a levonási korlátok között (azaz a hagyományos IRA-hozzájárulások adócsökkenthetősége) a házastársi IRA esetében. A házastársi IRA-hozzájárulás adókedvezményeinek korlátai a módosított korrigált bruttó jövedelemtől (MAGI) függenek, valamint attól, hogy a munkáltatóján keresztül nyugdíjazási terv vonatkozik-e Önre.
a MAGI a bruttó jövedelem, mínusz bizonyos levonások lehet, hogy tett, plusz minden adómentes kamatbevételek., Ha a dolgozó házastárs nem tartozik a nyugdíjazási terv a munkahelyen, nincs MAGI-alapú korlátot a levonhatóság a hagyományos IRA hozzájárulások.
2020-ra, ha a munkahelyén nyugdíjazási terv hatálya alá tartozik, és a közös adóbevallásról bejelentett MAGI nem haladja meg a 104 000 dollárt, levonhatja a házastársi és egyéb nem Roth IRA hozzájárulások teljes összegét. Hogy csökkentı kezd fázis között $104,000, illetve $124,000, valamint nem áll rendelkezésre, ha a MAGI meghaladja a $124,000.,
Roth IRA járulékok – beleértve házastársi Roth IRAs — nem levonható, mert fizetni ezeket az adókat elöl.
Timing Matters
A Házastársi IRA indítása előbb, mint később hasznos lehet. Először is, mint minden más formája a hosszú távú megtakarítás, minél hamarabb indul, annál inkább lehet, hogy kihasználják az összetett kamat és keresni további befektetési hozamok a hozzájárulások. (Ez azt feltételezi, hogy ezek a hozzájárulások nőnek, azonban-nincs befektetés garantáltan keresni értéket, és ehelyett elveszíti értékét attól függően, hogy a piaci tevékenység és egyéb tényezők.,)
másodszor, az adótörvények változnak. A jövőben csökkenhet az a lehetőség, hogy arra építsünk, amit Ön, mint egy pár egy nem dolgozó taggal, félretehet egy IRA-ban. Vagy csökkenthetők a járulékhatárok. Vagy a növekvő jövedelem befolyásolhatja bizonyos adókedvezményekre való jogosultságát. De sokkal valószínűbb, hogy az IRAs-t érintő jövőbeli adótörvény-változások befolyásolják azt, amit már megtettél, hogy maximalizáld az IRA hozzájárulásaidat a mai szabályok szerint.
Bármi IRA típusú úgy dönt, hogy nyissa, adók továbbra is befolyásolja a nyugdíj jövedelem kivonva a kivonás., De segítségével házastársi IRA, hogy kihasználják a legjobb adó-fizetési stratégia az Ön számára – legyen szó halasztani, vagy fizetni most — akkor legalább segít csökkenteni az adókat fizet, és élvezze több adózás utáni jövedelem nyugdíjban.
kapcsolódó termék
egyéni Nyugdíjszámlák (IRAs)