este posibil să fi presupus că conturile individuale de pensionare (IRAs), cum ar fi 401(k)s, sunt disponibile numai pentru persoanele angajate. Cu toate acestea, acest lucru este doar pe jumătate adevărat: o persoană șomeră poate avea și finanța un IRA dacă este căsătorită cu cineva angajat și cei doi depun o declarație fiscală comună. Se numește IRA conjugală și este posibil să aveți motive întemeiate să profitați de unul dacă sunteți eligibil.,
iras conjugal: elementele de bază
limitele contribuției pentru IRAs conjugal sunt aceleași ca și pentru IRAs regulate. Pentru 2020, aceasta este de 6.000 USD pe cont sau 7.000 USD dacă aveți vârsta de 50 de ani sau mai mult.trebuie să depuneți o declarație fiscală comună pentru a finanța o IRA conjugală. Dacă soțul care nu lucrează a depus o declarație separată, soțul respectiv nu ar fi eligibil să facă o contribuție, deoarece sumele contribuției IRA nu pot depăși venitul câștigat al contribuabilului. De asemenea, contribuțiile totale la IRAs ale ambilor soți nu pot depăși venitul câștigat al cuplului (ceea ce înseamnă că câștigurile din investiții nu pot fi aplicate la limita contribuției)., Deși IRA conjugal este finanțat din venitul soțului de lucru, este încă deținut și controlat de soțul care nu lucrează.termenul limită pentru efectuarea contribuțiilor IRA — soț sau altfel-într-un anumit an este termenul limită pentru depunerea declarațiilor fiscale, în aprilie.
De ce să începeți un IRA conjugal?
un motiv pentru a începe un IRA conjugal este de a ajuta la maximizarea suma de dolari puteți retrase din circuitul agricol pentru pensionare pe o bază fiscală favorizat. Deoarece limitele contribuției depind de depunerea fiscală comună, acestea pot fi mai mari pentru dvs., în funcție de veniturile individuale și ale gospodăriei dvs. și ale soțului / soției., în cazul unui IRA tradițional, puteți amâna plățile fiscale până la pensionare. Cu un Roth IRA, în timp ce nu puteți lua o deducere fiscală pentru contribuțiile pe care le faceți în acel cont, nu veți fi impozitat pe niciunul dintre fondurile pe care le retrageți la pensionare, atâta timp cât fondurile îndeplinesc atât cerințele Roth, cât și IRA. Acest lucru se datorează faptului că plătiți impozite pe fiecare contribuție pe care o faceți. Având aceste opțiuni disponibile vă pot ajuta să oferiți o flexibilitate suplimentară pentru IRA-ul dvs. conjugal.
contribuție vs., Ca și în cazul IRAs obișnuit, rețineți că există o diferență între limitele contribuției și limitele de deducere (adică deductibilitatea fiscală a contribuțiilor tradiționale IRA) pentru un IRA conjugal. Limitele deducerilor fiscale pentru o contribuție IRA conjugală depind de venitul brut ajustat modificat (MAGI) și dacă sunteți acoperit de un plan de pensionare prin intermediul angajatorului.magii dvs. sunt venitul dvs. brut, minus anumite deduceri pe care le-ați fi luat, plus orice câștiguri din dobânzi scutite de taxe., Dacă soțul care lucrează nu este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, nu există o limită bazată pe MAGI privind deductibilitatea contribuțiilor tradiționale IRA.
Pentru 2020, dacă sunt acoperite de un plan de pensionare la locul de muncă și MAGII raportat pe site-declarație fiscală comună este nu mai mult de $104.000 de, puteți deduce suma totală de conjugal și alte non-Roth IRA contribuții. Această deductibilitate începe să scadă treptat între $104,000 și $124,000 și nu este disponibilă dacă magii dvs. depășesc $124,000.,contribuțiile Roth IRA-inclusiv soțul Roth IRAs-nu sunt deductibile, deoarece plătiți aceste taxe în avans.
Timing Matters
începerea unui IRA conjugal mai devreme decât mai târziu ar putea fi benefică. În primul rând, ca și în cazul tuturor celorlalte forme de economisire pe termen lung, cu cât începeți mai devreme, cu atât mai mult puteți profita de compunerea dobânzii și de a obține profituri suplimentare de investiții pentru contribuțiile dvs. (Cu toate acestea, presupunând că aceste contribuții cresc — nicio investiție nu este garantată pentru a câștiga valoare și, în schimb, poate pierde valoare în funcție de activitatea pieței și de alți factori.,în al doilea rând, legile fiscale se schimbă. Posibilitatea de a construi pe ceea ce tu ca un cuplu cu un membru care nu lucrează poate pune deoparte într-un IRA ar putea diminua în viitor. Sau limitele contribuției ar putea fi reduse. Sau creșterea veniturilor ar putea afecta eligibilitatea dvs. pentru unele beneficii fiscale. Dar este mult mai puțin probabil ca orice viitoare modificări ale legii fiscale care afectează IRAs să afecteze ceea ce ați făcut deja pentru a vă ajuta să maximizați contribuțiile IRA în conformitate cu regulile de astăzi.
indiferent de tipul IRA pe care alegeți să îl deschideți, impozitele vor afecta în continuare venitul dvs. de pensionare scăzând din retragerile dvs., Dar, folosind un IRA conjugal pentru a profita de cea mai bună strategie de plată a impozitelor pentru dvs.-fie că este vorba de amânare sau de plată acum — puteți ajuta cel puțin să reduceți impozitele pe care le plătiți și să vă bucurați de mai multe venituri după impozitare la pensionare.
produs similar
conturi individuale de pensionare (IRAs)