viktiga fakta
- 529 plan maximala bidragsgränser varierar beroende på stat.
- 529 planera bidrag över gränsen för befrielse från gåva skatt kan medföra gåva skatter.
- individer kan ”superfund” en 529 plan genom att ge upp till fem års bidrag samtidigt när du öppnar kontot.
När det gäller att spara för college, ju mer du avsatt nu för ditt barns utbildning, desto mindre måste du oroa dig när undervisning räkningar börjar anlända., Att öppna en 529 college sparplan är ett bra sätt att komma igång, och förstå dess bidrag gränser är ett viktigt första steg.
529 sparplan Rules
även om 529 college sparplan inrättas genom federala IRS regler, planerna organiseras och drivs av varje enskild stat. Som ett resultat, det finns 51 varianter av programmet, en för varje stat och Washington, DC följer varje samma uppsättning av federala regler, inklusive de typer av utbildningskostnader som kvalificerar sig för distribution och lista över stödberättigande högskolor och universitet., Högsta avgiftsgränser lämnas dock efter varje stats gottfinnande.
Statliga variationer i 529 bidragsgränser
vissa stater fastställer inte bidragsgränser för 529 konton, och de som vanligtvis anger gränserna ganska höga, varierar ungefär mellan $200,000 och $500,000 i alla konton för en enda mottagare.
bidragsgränserna i varje stat gäller vanligtvis alla planer för samma stat som öppnats för en enskild stödmottagare. Till exempel har Nevada 529 College Savings Plan för närvarande en årlig per stödmottagare bidragsgräns på $ 370,000., Detta innebär att totala bidrag till alla Nevada planer namnge samma mottagare, oavsett vem som äger kontot och hur många konton det finns, kan inte överstiga $370.000. Bidrag till räkenskaperna för denna stödmottagare i en annan stats 529-plan ingår dock inte i denna gräns. De särskilda reglerna för maximibidrag kan variera mellan olika stater. Kontrollera din inskrivning kit för de specifika regler som är relevanta för din plan.
Superfunding din 529 Plan
bidrag till en 529 plan för en stödmottagares räkning anses vara en färdig gåva för skatteändamål., Medan gåvor upp till en viss gräns är undantagna från skatter, kan överskrida den årliga gåva undantag gräns utlösa en dyr gåva skatt. Skattebefrielsebeloppet ses över varje år och justeras vid behov på grundval av marknadsvillkor. I 2014, 2015 och 2016, det maximala beloppet varje person kunde gåva var $ 14,000. Till exempel kan Par bidra $ 14,000 styck till en 529 plan för var och en av sina barn, vilket resulterar i en $28,000 bidrag för varje barn för året.,
Superfunding en 529 plan erbjuder ett sätt att samla en stor balans vid inskrivning utan att förlora en betydande summa pengar till gåva skatter. När du öppnar ditt 529 college sparkonto, du kan ge upp till fem år av gåva pengar i förväg. Om du väljer det här alternativet, baserat på 2016 undantagna beloppet, kan du bidra upp till $ 70,000 utan att utlösa gåva skattekrav.,
Observera att eftersom du då skulle ha använt fem års befrielse från gåva skatt på en gång för din mottagare när superfinansiering, du är inte berättigad att använda en gåva skattebefrielse för samma mottagare under samma femårsperiod. Du kommer att kunna kvalificera sig för gåva skattebefrielse när de fem åren har gått, och du kan välja att superfund igen.
upplysning
ingenting i den här artikeln ska tolkas som skatterådgivning, en uppmaning eller erbjudande, eller rekommendation, att köpa eller sälja någon säkerhet., Denna artikel är inte avsedd som investeringsrådgivning, och Wealthfront representerar inte på något sätt att de omständigheter som beskrivs häri kommer att resultera i något visst resultat. Finansiella rådgivningstjänster tillhandahålls endast till investerare som blir rikare kunder.
denna artikel är inte avsedd som skatterådgivning, och Wealthfront representerar inte på något sätt att de resultat som beskrivs häri kommer att resultera i någon särskild skattekonsekvens. Potentiella investerare bör ge sina personliga skatterådgivare avseende skattekonsekvenserna baserat på deras särskilda omständigheter., Wealthfront tar inget ansvar för skattekonsekvenserna för någon investerare av någon transaktion. Investerare och deras personliga skatterådgivare ansvarar för hur transaktionerna på ett konto rapporteras till IRS eller någon annan skattemyndighet.
För information om någon 529 college sparplan kontakta Planen leverantören för information om investeringsmål, risker, avgifter, kostnader och annan viktig information som ingår i planen beskrivning och deltagande avtal; läs och överväga det noga innan du investerar.,
Observera: innan du investerar i någon 529-plan bör du överväga om du eller mottagarens hemstat erbjuder en 529-plan som ger sina skattebetalare en gynnsam statlig skatt och andra förmåner som endast är tillgängliga genom investeringar i hemstatens 529-plan. Du bör också konsultera din ekonomiska, skatt eller annan rådgivare för att lära dig mer om hur statliga förmåner (eller några begränsningar) skulle gälla för dina specifika omständigheter., Du kan också vilja kontakta direkt din hemstatens 529 plan (er), eller någon annan 529 plan, för att lära dig mer om dessa planers funktioner, fördelar och begränsningar. Tänk på att statliga fördelar bör vara en av många lämpligt vägda faktorer som ska beaktas vid ett investeringsbeslut.
resultat på icke-kvalificerade uttag är föremål för federal inkomstskatt och kan bli föremål för en federal skatteavgift på 10 procent samt statliga och lokala inkomstskatter. Tillgången till skatt och andra förmåner kan vara beroende av att uppfylla andra krav.