Fakten
- 529-plan maximaler Beitrag Grenzen variieren je nach Staat.
- 529 Planbeiträge über die Schenkungssteuerbefreiungsgrenze können Schenkungssteuern anfallen.
- Einzelpersonen können einen 529-Plan“ superfund“, indem sie bei Kontoeröffnung bis zu fünf Jahre Beiträge auf einmal spenden.
Wenn es darum geht, für das College zu sparen, je mehr Sie jetzt für die Ausbildung Ihres Kindes beiseite legen, desto weniger müssen Sie sich Sorgen machen, wenn die Studiengebühren ankommen., Die Eröffnung eines 529 College-Sparplans ist eine großartige Möglichkeit, um loszulegen, und das Verständnis seiner Beitragsgrenzen ist ein wichtiger erster Schritt.
529 Savings Plan Rules
Obwohl der 529 College Savings Plan durch Bundes-IRS-Vorschriften eingerichtet wird, werden die Pläne von jedem einzelnen Staat organisiert und betrieben. Infolgedessen gibt es 51 Variationen des Programms, eine für jeden Staat und Washington, DC, die jeweils den gleichen Bundes Regeln folgt, einschließlich der Arten von Bildungsausgaben, die für die Verteilung und Liste der förderfähigen Hochschulen und Universitäten qualifizieren., Die Höchstbeitragsgrenzen liegen jedoch im Ermessen jedes Staates.
State Variationen in 529 Beitrag Grenzen
Einige Staaten nicht festlegen Beitrag Grenzwerte für 529 Konten, und diejenigen, die in der Regel die Grenzen ziemlich hoch-Sie reichen etwa zwischen $200.000 und $500.000 über alle Konten für einen einzelnen Begünstigten.
Die Beitragsgrenzen in jedem Staat gelten in der Regel für alle Pläne desselben Staates, die für einen einzelnen Begünstigten eröffnet wurden. Zum Beispiel hat der Nevada 529 College Savings Plan derzeit ein jährliches Beitragslimit pro Begünstigten von $ 370,000., Dies bedeutet, dass die Gesamtbeiträge zu allen Nevada-Plänen, die denselben Begünstigten benennen, unabhängig davon, wem das Konto gehört und wie viele Konten es gibt, 370.000 USD nicht überschreiten dürfen. Beiträge zu Konten für diesen Begünstigten im 529-Plan eines anderen Staates sind in dieser Obergrenze jedoch nicht enthalten. Die spezifischen Regeln für die Höchstbeiträge können zwischen den Staaten variieren. Überprüfen Sie Ihr Registrierungs-Kit auf die spezifischen Regeln, die für Ihren Plan relevant sind.
Die Finanzierung Ihres 529-Plans
Beiträge zu einem 529-Plan im Namen eines Begünstigten gelten als ausgefülltes Geschenk für Steuerzwecke., Während Geschenke bis zu einem bestimmten Limit von Steuern befreit sind, kann ein Überschreiten des jährlichen Geschenkbefreiungslimits eine teure Geschenksteuer auslösen. Der Freistellungsbetrag wird jedes Jahr überprüft und gegebenenfalls an die Marktbedingungen angepasst. In den Jahren 2014, 2015 und 2016 betrug der Höchstbetrag, den jede Person schenken konnte, 14,000 US-Dollar. Zum Beispiel können Paare $14,000 pro Stück zu einem 529-Plan für jedes ihrer Kinder beitragen, was zu einem $28,000-Beitrag für jedes Kind für das Jahr führt.,
Superfunding ein 529-plan bietet einen Weg zu akkumulieren eine große Ausgewogenheit bei der Einschreibung ohne verlieren eine erhebliche Menge an Geld Geschenk Steuern. Wenn Sie Ihr 529 College-Sparkonto eröffnen, können Sie bis zu fünf Jahre Geschenkgeld im Voraus geben. Wenn Sie diese Option basierend auf dem 2016 befreiten Betrag wählen, können Sie bis zu 70.000 US-Dollar beitragen, ohne die Anforderungen an die Schenkungssteuer auszulösen.,
Beachten Sie, dass Sie nicht berechtigt sind, während desselben Zeitraums von fünf Jahren eine Schenkungssteuerbefreiung für denselben Begünstigten in Anspruch zu nehmen, da Sie dann fünf Jahre Schenkungssteuerbefreiungen gleichzeitig für Ihren Begünstigten bei der Rückerstattung verwendet hätten. Sie können sich nach Ablauf der fünf Jahre für eine Schenkungssteuerbefreiung qualifizieren, und Sie können sich erneut für Superfund entscheiden.
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Nichts in diesem Artikel sollte als Steuerberatung, Aufforderung oder Angebot oder Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren ausgelegt werden., Dieser Artikel ist nicht als Anlageberatung gedacht, und Wealthfront stellt in keiner Weise dar, dass die hierin beschriebenen Umstände zu einem bestimmten Ergebnis führen. Finanzberatung wird nur Anlegern angeboten, die vermögende Kunden werden.
Dieser Artikel ist nicht als Steuerberatung gedacht, und Wealthfront stellt in keiner Weise dar, dass die hierin beschriebenen Ergebnisse zu einer bestimmten steuerlichen Konsequenz führen. Potenzielle Anleger sollten sich mit ihren persönlichen Steuerberatern über die steuerlichen Folgen auf der Grundlage ihrer besonderen Umstände beraten lassen., Wealthfront übernimmt keine Verantwortung für die steuerlichen Folgen für jeden investor einer Transaktion. Anleger und ihre persönlichen Steuerberater sind dafür verantwortlich, wie die Transaktionen auf einem Konto dem IRS oder einer anderen Steuerbehörde gemeldet werden.
Für Informationen zu einem 529 College-Sparplan wenden Sie sich an den Plananbieter, um Details zu den Anlagezielen, Risiken, Gebühren, Ausgaben und anderen wichtigen Informationen zu erhalten, die in der Planbeschreibung und der Beteiligungsvereinbarung enthalten sind.Lesen und überlegen Sie es sorgfältig, bevor Sie investieren.,
Bitte beachten Sie: Bevor Sie in einen 529-Plan investieren, sollten Sie überlegen, ob Sie oder der Heimatstaat des Begünstigten einen 529-Plan anbieten, der seinen Steuerzahlern günstige staatliche Steuern und andere Vorteile bietet, die nur durch Investitionen in den 529-Plan des Heimatstaates verfügbar sind. Sie sollten auch Ihren Finanz -, Steuer-oder anderen Berater konsultieren, um mehr darüber zu erfahren, wie staatliche Vorteile (oder Einschränkungen) für Ihre spezifischen Umstände gelten würden., Möglicherweise möchten Sie sich auch direkt an die 529-Pläne Ihres Heimatstaates oder an andere 529-Pläne wenden, um mehr über die Funktionen, Vorteile und Einschränkungen dieser Pläne zu erfahren. Beachten Sie, dass staatliche Vorteile einer von vielen angemessen gewichteten Faktoren sein sollten, die bei einer Investitionsentscheidung zu berücksichtigen sind.
Einnahmen aus nicht qualifizierten Abhebungen unterliegen der Bundeseinkommensteuer und können einer 10-prozentigen Bundessteuerstrafe sowie staatlichen und lokalen Einkommenssteuern unterliegen. Die Verfügbarkeit von Steuern und anderen Vorteilen kann von der Erfüllung anderer Anforderungen abhängen.