você pode ter assumido que as contas de aposentadoria individuais( IRAs), como 401(k) s, estão apenas disponíveis para os empregados. Isso é apenas metade verdade, no entanto: uma pessoa desempregada pode ter e financiar um IRA se for casada com alguém que está empregado e os dois preencherem uma declaração de imposto conjunta. Chama-se IRA conjugal, e pode ter boas razões para se aproveitar de uma, se for elegível.,
IRAs Espousal: os valores básicos
limites de Contribuição para IRAs espousal são os mesmos que para IRAs regulares. Para 2020, são $ 6.000 por conta, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais.tem de apresentar uma declaração de imposto conjunta para financiar um IRA conjugal. Se o cônjuge não trabalhador preenchesse uma declaração separada, esse cônjuge seria inelegível para fazer uma contribuição, uma vez que os montantes da contribuição do IRA não podem exceder o rendimento ganho pelo contribuinte. As contribuições totais para as IRAs de ambos os cônjuges também não podem exceder os rendimentos auferidos pelo casal (o que significa que os ganhos de investimento não podem ser aplicados ao limite de contribuição)., Embora o IRA conjugal seja financiado a partir da renda do cônjuge trabalhador, ele ainda é de propriedade e controlado pelo cônjuge não trabalhador.
O prazo para fazer contribuições do IRA — cônjuge ou não-em um determinado ano é o prazo para apresentar declarações de imposto, em abril.porquê iniciar um IRA conjugal?
uma razão para iniciar um IRA conjugal é ajudar a maximizar o montante de dólares que você pode reservar para a aposentadoria em uma base favorável aos impostos. Como os limites de cotização dependem do registo fiscal conjunto, podem ser mais elevados para si, dependendo dos rendimentos individuais e familiares do seu cônjuge e do seu cônjuge., no caso de um IRA tradicional, pode adiar os pagamentos fiscais até à reforma. Com um Roth IRA, enquanto você não pode fazer uma dedução fiscal para as contribuições que você faz para essa conta, você não será tributado em nenhum dos fundos que você retira na aposentadoria, desde que os fundos atendam tanto os requisitos Roth e IRA. Isto é porque você paga impostos sobre cada contribuição que você faz. Ter essas opções disponíveis pode ajudar a fornecer flexibilidade adicional para o seu IRA cônjuge.
contribuição vs., Limites de dedução
como com IRAs regulares, tenha em mente que há uma diferença entre limites de Contribuição e limites de dedução (ou seja, a dedutibilidade fiscal das contribuições tradicionais do IRA) para um IRA conjugal. Os limites das deduções fiscais para uma contribuição do spousal IRA dependem do seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) e se está coberto por um plano de reforma através do seu empregador.
O seu MAGI é o seu rendimento bruto, menos certas deduções que poderia ter tido, mais quaisquer receitas de juros isentas de impostos., Se o cônjuge que trabalha não estiver coberto por um plano de reforma no trabalho, não há nenhum limite baseado em MAGI para a dedutibilidade das contribuições tradicionais do IRA.
para 2020, se estiver coberto por um plano de aposentadoria no trabalho e o MAGI relatado na sua declaração de imposto conjunta não for superior a US $104.000, você pode deduzir o montante total de suas contribuições para o cônjuge e outras contribuições não-Roth IRA. Essa dedutibilidade começa a desaparecer entre US $ 104.000 e US $ 124.000, e não está disponível se o seu MAGI exceder US $ 124.000.,as contribuições do Roth IRA – incluindo as do esposo Roth IRAs-não são dedutíveis, porque se paga antecipadamente esses impostos.o início de um IRA conjugal, mais cedo ou mais tarde, pode ser benéfico. Em primeiro lugar, como acontece com todas as outras formas de poupança a longo prazo, quanto mais cedo você começar, mais você pode ser capaz de tirar vantagem de juros compostos e ganhar retornos de investimento adicionais em suas contribuições. (Isto é, assumindo que essas contribuições crescem, no entanto-nenhum investimento é garantido para ganhar valor, e pode, em vez disso, perder valor dependendo da atividade do mercado e de outros fatores.,em segundo lugar, as leis fiscais mudam. A oportunidade de aproveitar aquilo que um casal com um membro não trabalhador pode reservar num IRA poderá diminuir no futuro. Ou os limites de contribuição podem ser reduzidos. Ou o aumento do rendimento pode afectar a sua elegibilidade para alguns benefícios fiscais. Mas é muito mais improvável que quaisquer futuras alterações da lei fiscal que impactem IRAs afetem o que você já fez para ajudar a maximizar as contribuições do IRA sob as regras de hoje.qualquer que seja o tipo de IRA que opte por abrir, os impostos continuarão a afectar os seus rendimentos de reforma, subtraindo-os aos levantamentos., Mas usando um spousal IRA para alavancar a melhor estratégia de pagamento de impostos para você — seja para adiar ou para pagar Agora-você pode pelo menos ajudar a reduzir os impostos que você paga e desfrutar de mais renda após impostos na aposentadoria.
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