factos-chave
- 529 limites máximos de Contribuição do plano variam de Estado para estado.529 contribuições do plano sobre o limite de isenção do imposto sobre as ofertas podem incorrer em impostos sobre as ofertas.os indivíduos podem” superfundir ” um plano de 529 através da doação de até cinco anos de contribuições de uma só vez ao abrir a conta.
quando se trata de economizar para a faculdade, quanto mais você reservar agora para a educação do seu filho, menos você terá que se preocupar quando as contas das propinas começam a chegar., Abrir um plano de poupança de 529 faculdades é uma ótima maneira de começar, e entender seus limites de contribuição é um primeiro passo importante.embora o plano de poupança da Faculdade de 529 seja estabelecido através dos Regulamentos Federais do IRS, os planos são organizados e operados por cada Estado. Como resultado, há 51 variações do programa, um para cada estado e Washington, D.C. em Cada uma segue o mesmo conjunto de normas federais, incluindo os tipos de despesas de educação que se qualificam para a distribuição e a lista de elegíveis, faculdades e universidades., No entanto, os limites máximos de contribuição são deixados ao critério de cada Estado.
variações de Estado em limites de Contribuição de 529
alguns estados não estabelecem limites de Contribuição para 529 contas, e aqueles que normalmente definem os limites bastante altos, variando entre $200.000 e $500.000 em todas as contas para um único beneficiário.os limites de contribuição em cada Estado aplicam-se normalmente a todos os planos do mesmo estado abertos para um único beneficiário. Por exemplo, o Nevada 529 College Savings Plan atualmente tem um limite anual por beneficiário de contribuição de 370.000 dólares., Isso significa que o total de contribuições para todos os planos de Nevada nomeando o mesmo beneficiário, independentemente de quem possui a conta e quantas contas existem, Não pode exceder $370.000. No entanto, as contribuições para as contas deste beneficiário no plano 529 de outro estado não estão incluídas neste limite. As regras específicas relativas às contribuições máximas podem variar de Estado para estado. Verifique o seu kit de inscrição para as regras específicas relevantes para o seu plano.as contribuições para um plano 529 em nome de um beneficiário são consideradas um presente completo para efeitos fiscais., Enquanto as ofertas até um determinado limite estão isentas de impostos, exceder o limite anual de isenção de presentes pode desencadear um imposto caro de presente. O montante da isenção é revisto anualmente e, se for caso disso, ajustado com base nas condições de mercado. Em 2014, 2015 e 2016, o valor máximo que cada pessoa poderia oferecer era $ 14.000 . Por exemplo, os casais podem contribuir com $14.000 cada um para um plano de 529 para cada um de seus filhos, resultando em uma contribuição de $28.000 para cada criança para o ano.,Superfunding a 529 plan offers a way to accumulate a large balance upon enrollment without losing a significant amount of money to gift taxes. Quando você abrir sua conta poupança 529 faculdade, você pode dar até cinco anos de dinheiro presente com antecedência. Se você escolher esta opção, com base no valor de 2016 isento, você pode contribuir até US $70.000 sem desencadear requisitos de imposto de presentes.,
Note que, como você teria então usado cinco anos de isenção de imposto de presente de uma só vez para o seu beneficiário quando superfunding, você não é elegível para usar uma isenção de imposto de presente para o mesmo beneficiário durante o mesmo período de cinco anos. Você será capaz de se qualificar para isenção de imposto de presente uma vez que os cinco anos se passaram, e você pode optar por superfund novamente.
divulgação
nada neste artigo deve ser interpretado como aconselhamento fiscal, uma solicitação ou oferta, ou recomendação, para comprar ou vender qualquer segurança., Este artigo não se destina a aconselhamento em matéria de investimento e a Wealthfront não representa de forma alguma que as circunstâncias descritas no presente artigo resultem em qualquer resultado específico. Os Serviços de consultoria financeira são prestados apenas a investidores que se tornam clientes de “Wealthfront”.este artigo não se destina a aconselhamento fiscal, e a Wealthfront não representa de forma alguma que os resultados aqui descritos resultem em qualquer consequência fiscal particular. Os potenciais investidores devem consultar os seus consultores fiscais sobre as consequências fiscais com base nas suas circunstâncias específicas., A Wealthfront não assume qualquer responsabilidade pelas consequências fiscais para qualquer investidor de qualquer transacção. Os investidores e os seus consultores fiscais pessoais são responsáveis pela forma como as transacções numa Conta são reportadas ao IRS ou a qualquer outra autoridade tributária.
para obter informações sobre qualquer 529 plano de poupança universitária, contacte o fornecedor do plano para obter detalhes sobre os objectivos de investimento, riscos, Encargos, despesas e outras informações importantes incluídas na descrição do plano e no Acordo de participação; leia e considere-o cuidadosamente antes de investir.,
Por Favor, Note: Antes de investir em qualquer plano 529, você deve considerar se você ou o estado de origem do beneficiário oferece um plano 529 que fornece aos seus contribuintes com imposto estatal favorável e outros benefícios que só estão disponíveis através do investimento no plano 529 do Estado de origem. Você também deve consultar o seu consultor financeiro, fiscal ou outro para saber mais sobre como benefícios baseados no estado (ou quaisquer limitações) se aplicam às suas circunstâncias específicas., Você também pode querer contatar diretamente o plano 529 do seu estado de origem, ou qualquer outro plano 529, para saber mais sobre as características, Benefícios e limitações desses planos. Tenha em mente que os benefícios baseados no estado deve ser um dos muitos fatores adequadamente ponderados a ser considerado ao tomar uma decisão de investimento.
os ganhos em levantamentos não qualificados estão sujeitos ao imposto federal sobre o rendimento e podem estar sujeitos a uma penalização Fiscal federal de 10%, bem como impostos estaduais e locais sobre o rendimento. A disponibilidade de impostos e outros benefícios pode depender do cumprimento de outros requisitos.