u kunt ervan uitgegaan zijn dat individuele pensioenrekeningen (iras), zoals 401(k)s, alleen beschikbaar zijn voor werknemers. Dat is echter maar de helft waar: een werkloze kan een IRA hebben en financieren als ze getrouwd zijn met iemand die in dienst is en de twee van hen een gezamenlijke belastingaangifte indienen. Het heet een echtelijke IRA, en je hebt misschien een goede reden om er gebruik van te maken als je in aanmerking komt.,
echtgenoten IRAs: de basis
Bijdragelimieten voor echtgenoten IRAs zijn dezelfde als voor gewone IRAs. Voor 2020 is dat $ 6.000 per account, of $7.000 als je 50 jaar of ouder bent.
u moet een gezamenlijke belastingaangifte indienen om een echtelijke IRA te financieren. Als de niet-werkende echtgenoot een aparte terugkeer heeft ingediend, komt die echtgenoot niet in aanmerking voor een bijdrage, aangezien de IRA-bijdragen niet hoger mogen zijn dan het verdiende inkomen van de belastingbetaler. De totale bijdragen aan de IRAs van beide echtgenoten mogen ook niet hoger zijn dan het beroepsinkomen van het paar (wat betekent dat beleggingsinkomsten niet kunnen worden toegepast op de bijdragelimiet)., Hoewel de echtelijke IRA wordt gefinancierd uit het inkomen van de werkende echtgenoot, het is nog steeds eigendom van en gecontroleerd door de niet-werkende echtgenoot.
de uiterste datum voor het indienen van IRA — bijdragen — echtelijk of anderszins-in een bepaald jaar is de uiterste datum voor het indienen van belastingaangiften, in April.
waarom een echtelijke IRA starten?
een reden om een echtelijke IRA te starten is om de hoeveelheid dollars te maximaliseren die u kunt reserveren voor pensionering op een fiscaal voordelige basis. Aangezien de bijdragelimieten afhankelijk zijn van gezamenlijke belastingaangifte, kunnen ze hoger zijn voor u, afhankelijk van de individuele en huishoudelijke inkomens van uw en uw echtgenoot.,
in het geval van een traditionele IRA kunt u belastingbetalingen uitstellen tot uw pensioen. Met een Roth IRA, terwijl u geen belastingaftrek kunt nemen voor de bijdragen die u aan die rekening maakt, zult u niet worden belast op een van de fondsen die u opneemt bij pensionering, zolang de fondsen voldoen aan zowel de Roth en IRA vereisten. Dit komt omdat je belasting betaalt over elke bijdrage die je maakt. Het hebben van deze opties beschikbaar kan helpen zorgen voor extra flexibiliteit voor uw echtelijke IRA.
bijdrage vs., Aftrek limieten
net als bij gewone IRA ‘ s is er een verschil tussen premie limieten en aftrek limieten (d.w.z. de fiscale aftrekbaarheid van traditionele IRA bijdragen) voor een echtelijke IRA. Beperkingen op de belastingaftrek voor een echtelijke IRA-bijdrage zijn afhankelijk van uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) en of u gedekt bent door een pensioenplan via uw werkgever.
uw MAGI is uw bruto-inkomen, minus bepaalde aftrekkingen die u mogelijk hebt genomen, plus eventuele belastingvrijgestelde rente-inkomsten., Als de werkende echtgenoot niet wordt gedekt door een pensioenplan op het werk, is er geen MAGI-gebaseerde limiet op de aftrekbaarheid van de traditionele IRA-bijdragen.
voor 2020, als je gedekt bent door een pensioenplan op het werk en de MAGI gerapporteerd op uw gezamenlijke belastingaangifte is niet meer dan $104.000, kunt u het volledige bedrag van uw echtelijke en andere niet-Roth IRA bijdragen aftrekken. Die aftrekbaarheid begint uit te faseren tussen $ 104,000 en $124,000, en is niet beschikbaar als uw MAGI overschrijdt $ 124,000.,
Roth IRA bijdragen-inclusief echtelijke Roth IRAs-zijn niet aftrekbaar, omdat je deze belastingen vooraf betaalt.
Timing is belangrijk
het starten van een echtelijke IRA eerder vroeger dan later kan nuttig zijn. Ten eerste, zoals bij alle andere vormen van langetermijnsparen, hoe eerder u begint, hoe meer u kunt profiteren van de samengestelde rente en verdien extra beleggingsrendementen op uw bijdragen. (Dat is ervan uitgaande dat die bijdragen groeien, echter – geen investering is gegarandeerd om waarde te verdienen, en kan in plaats daarvan waarde verliezen, afhankelijk van de marktactiviteit en andere factoren.,)
ten tweede veranderen de belastingwetten. De mogelijkheid om voort te bouwen op wat jullie als koppel met een niet-werkend lid opzij kunnen zetten in een IRA zou in de toekomst kunnen verminderen. Of bijdragen kunnen worden verlaagd. Of stijgende inkomsten kunnen van invloed zijn op uw recht op een aantal fiscale voordelen. Maar het is veel onwaarschijnlijker dat toekomstige veranderingen in de belastingwetgeving die gevolgen hebben voor IRAs, van invloed zijn op wat je al hebt gedaan om je IRA-bijdragen te maximaliseren volgens de regels van vandaag.
welk IRA-type u ook kiest om te openen, belastingen zullen nog steeds van invloed zijn op uw pensioeninkomen door af te trekken van uw opnames., Maar door het gebruik van een echtelijke IRA om de beste tax-payment strategie voor u hefboomwerking — of dat nu uit te stellen of om nu te betalen — kunt u op zijn minst helpen verminderen van de belastingen die u betaalt en genieten van meer na belastingen inkomen in pensionering.
gerelateerd Product
individuele pensioenrekeningen (IRAs)