Du kan ha antatt at individuelle pensjoner (IRAs), som 401(k)s, er bare tilgjengelig for ansatte. Det er bare halvparten sant, men: En arbeidsledig person kan ha, og finansiere en IRA hvis de er gift med noen som er ansatt og to av dem filen en felles selvangivelse. Det kalles et ekteskapelig IRA, og du kan ha god grunn til å dra nytte av en hvis du er kvalifisert.,
Ekteskapelig IRAs: Grunnleggende
Bidrag grenser for ekteskapelig IRAs er de samme som for vanlig IRAs. For 2020, som er $6,000 per konto, eller $7,000 hvis du er 50 år gamle eller eldre.
Du trenger å sende en felles selvangivelse til å finansiere en ekteskapelig IRA. Hvis nonworking ektefelle arkivert en egen retur, som ektefelle ville være kvalifisert til å gjøre et bidrag, siden IRA bidrag beløp kan ikke overstige den skattyter som er opptjent inntekt. Total bidrag til begge ektefeller’ IRAs kan heller ikke overstige par som er opptjent inntekt (som betyr investering inntjening ikke kan brukes til bidrag grense)., Selv om ekteskapelig IRA er finansiert av å arbeide i ektefellens inntekt, er det fortsatt eies og kontrolleres av nonworking ektefelle.
fristen for å gjøre IRA bidrag — ekteskapelig eller på annen måte — i et gitt år, er fristen for innlevering av selvangivelsen i April.
Hvorfor Starte et Ekteskapelig IRA?
En grunn til å starte en ekteskapelig IRA er å bidra til å maksimere mengden av dollar du kan sette til side for avgang på en skattemessig favorisert basis. Som bidrag grenser, avhenger av felles skatt innlevering, de kan være høyere for deg, avhengig av din og din ektefelle er individuelle og husholdningenes inntekter.,
I tilfelle av en tradisjonell IRA, kan du utsette skatt utbetalinger til alderspensjon. Med en Roth IRA, mens du ikke kan ta et skattefradrag for bidrag du gjør til at kontoen, vil du ikke bli beskattet på noen av pengene som du ta ut i pensjon så lenge midlene møte både Roth og IRA krav. Dette er fordi du skal betale skatter på hvert bidrag du gjør. Å ha disse tilgjengelige alternativer som kan bidra til å gi ytterligere fleksibilitet for ekteskapelig IRA.
Bidrag vs., Fradrag Grenser
Som med vanlige IRAs, husk det er en forskjell mellom bidrag grenser og fradrag grenser (dvs., skatt deductibility av tradisjonelle IRA bidrag) for en ekteskapelig IRA. Begrensninger på fradrag i skatt for en ekteskapelig IRA bidrag avhenger endret justert brutto inntekt (MAGI) og om du er dekket av en pensjon gjennom arbeidsgiver.
Din MAGI er din brutto inntekt, minus visse fradrag du kan ha tatt, pluss eventuelle skattefritak interesse resultat., Hvis du arbeider ektefelle ikke er dekket av en pensjon på jobb, det er ingen MAGI-basert grense på deductibility av tradisjonelle IRA bidrag.
For 2020, hvis du er dekket av en pensjon på jobb og MAGI rapportert på felles selvangivelse er ikke mer enn $104,000, kan du trekke fra hele beløpet av din ekteskapelig og andre ikke-Roth IRA bidrag. Som deductibility begynner å fase ut mellom $104,000 og $124,000, og er ikke tilgjengelig hvis din MAGI overstiger $124,000.,
Roth IRA bidrag — inkludert ekteskapelig Roth IRAs — ikke er fradragsberettiget, fordi du betale de avgifter foran.
Timing Saker
Starte en ekteskapelig IRA før heller enn senere kan være gunstig. For det første, som med alle andre former for langsiktig sparing, jo tidligere du starter, jo mer kan du være i stand til å dra nytte av compounding interesse og tjene ekstra avkastning på dine bidrag. (Det er forutsatt at de bidrag vokse, men — ingen investering er garantert å tjene verdi, og kan i stedet mister verdi avhengig av markedet aktivitet og andre faktorer.,)
for det Andre, skatteregler endre. Muligheten til å bygge på hva du som et par, med en nonworking medlem kan sette til side i en IRA kunne avta i fremtiden. Eller bidrag grenser kan være redusert. Eller stigende inntekt kan påvirke din mulighet for noen skattemessige fordeler. Men det er mye mer sannsynlig at en eventuell fremtidig skatt-lov endringer som har innvirkning IRAs vil påvirke hva du allerede har gjort for å bidra til å maksimere dine IRA bidrag under dagens regler.
Uansett hva IRA type du velger å åpne, skatter og avgifter vil fortsatt påvirke din pensjonisttilværelse inntekt ved å trekke fra ditt uttak., Men ved hjelp av et ekteskapelig IRA å utnytte det beste skatte-betaling strategi for deg — enten det være å utsette eller å betale nå — du kan i det minste bidra til å redusere skatter og avgifter du må betale og nyte mer inntekt etter skatt i pensjon.
Relaterte produkter
Individuelle pensjoner (IRAs)