Fatti chiave
- 529 piano limiti massimi di contributo variano a seconda dello stato.
- 529 piano contributi oltre il limite di esenzione fiscale regalo possono incorrere in tasse regalo.
- Gli individui possono “superfund” un piano 529 donando fino a cinque anni di contributi in una sola volta quando si apre il conto.
Quando si tratta di risparmiare per il college, più si mette da parte ora per l’educazione del vostro bambino, meno si dovrà preoccuparsi quando bollette tasse scolastiche iniziano ad arrivare., L’apertura di un piano di risparmio del college 529 è un ottimo modo per iniziare e comprendere i suoi limiti di contributo è un primo passo importante.
529 Regole piano di risparmio
Anche se il piano di risparmio 529 college è istituito attraverso regolamenti federali IRS, i piani sono organizzati e gestiti da ogni singolo stato. Di conseguenza, ci sono 51 varianti del programma, uno per ogni stato e Washington, DC Ciascuno segue lo stesso insieme di regole federali, compresi i tipi di spese di istruzione che si qualificano per la distribuzione e l’elenco dei college e delle università ammissibili., Tuttavia, i limiti massimi di contribuzione sono lasciati alla discrezione di ciascuno Stato.
Variazioni di stato nei limiti di contribuzione 529
Alcuni stati non impostano limiti di contribuzione per i conti 529 e quelli che in genere impostano i limiti piuttosto alti, oscillando approssimativamente tra $200.000 e $500.000 in tutti gli account per un singolo beneficiario.
I limiti di contribuzione in ogni stato si applicano in genere a tutti i piani dello stesso stato aperti per un singolo beneficiario. Ad esempio, il piano di risparmio del Nevada 529 College ha attualmente un limite annuale per contributo beneficiario di $370.000., Ciò significa che i contributi totali a tutti i piani Nevada nominare lo stesso beneficiario, indipendentemente da chi possiede il conto e quanti conti ci sono, non può superare $370.000. Tuttavia, i contributi ai conti per questo beneficiario nel piano 529 di un altro stato non sono inclusi in questo limite. Le norme specifiche relative ai contributi massimi possono variare da uno stato all’altro. Controlla il tuo kit di iscrizione per le regole specifiche relative al tuo piano.
Superfunding Il tuo piano 529
I contributi a un piano 529 per conto di un beneficiario sono considerati un regalo completato ai fini fiscali., Mentre i regali fino a un certo limite sono esenti da tasse, superando il limite di esenzione regalo annuale può innescare una tassa regalo costoso. L’importo dell’esenzione viene riesaminato ogni anno e, se del caso, adeguato in base alle condizioni di mercato. Nel 2014, 2015 e 2016, l’importo massimo che ogni persona poteva regalare era di $14.000. Ad esempio, le coppie possono contribuire ap 14.000 a testa per un piano 529 per ciascuno dei loro figli, risultando in un contributo di $28.000 per ogni bambino per l’anno.,
Superfunding un piano 529 offre un modo per accumulare un grande equilibrio al momento dell’iscrizione senza perdere una notevole quantità di denaro per le tasse regalo. Quando si apre il conto di risparmio 529 college, si può dare fino a cinque anni di denaro regalo in anticipo. Se si sceglie questa opzione, in base all’importo esentato 2016, è possibile contribuire fino a $70.000 senza attivare i requisiti fiscali regalo.,
Si noti che, poiché si sarebbe poi utilizzato cinque anni di esenzioni fiscali regalo in una sola volta per il beneficiario quando superfunding, non si ha diritto a utilizzare un’esenzione fiscale regalo per lo stesso beneficiario durante lo stesso periodo di cinque anni. Sarete in grado di qualificarsi per l’esenzione fiscale regalo una volta che i cinque anni sono passati, e si può scegliere di superfund di nuovo.
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Nulla in questo articolo deve essere interpretato come consulenza fiscale, una sollecitazione o offerta, o raccomandazione, per acquistare o vendere qualsiasi titolo., Questo articolo non è inteso come consulenza di investimento, e Wealthfront non rappresenta in alcun modo che le circostanze descritte nel presente documento si tradurrà in un particolare risultato. I servizi di consulenza finanziaria sono forniti solo agli investitori che diventano clienti Wealthfront.
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Per informazioni su qualsiasi piano di risparmio del college 529 contattare il fornitore del piano per i dettagli sugli obiettivi di investimento, rischi, oneri, spese e altre informazioni importanti incluse nella descrizione del piano e nell’accordo di partecipazione; leggere e considerare attentamente prima di investire.,
Nota: prima di investire in qualsiasi piano 529, dovresti considerare se tu o lo stato di origine del beneficiario offre un piano 529 che fornisce ai suoi contribuenti tasse statali favorevoli e altri benefici che sono disponibili solo attraverso investimenti nel piano 529 dello stato di origine. Dovresti anche consultare il tuo consulente finanziario, fiscale o altro per saperne di più su come i benefici basati sullo stato (o eventuali limitazioni) si applicherebbero alle tue circostanze specifiche., Potresti anche voler contattare direttamente il piano 529 del tuo stato di origine o qualsiasi altro piano 529, per saperne di più sulle caratteristiche, i vantaggi e le limitazioni di tali piani. Tieni presente che i benefici basati sullo stato dovrebbero essere uno dei molti fattori opportunamente ponderati da considerare quando si prende una decisione di investimento.
I guadagni sui prelievi non qualificati sono soggetti all’imposta federale sul reddito e possono essere soggetti a una sanzione fiscale federale del 10%, così come le imposte sul reddito statali e locali. La disponibilità di benefici fiscali e di altro tipo può essere subordinata al soddisfacimento di altri requisiti.