Potresti aver ipotizzato che i conti pensionistici individuali (IRAs), come 401(k)s, siano disponibili solo per le persone occupate. Questo è solo a metà vero, però: una persona disoccupata può avere e finanziare un IRA se sono sposati a qualcuno che ha impiegato e i due di loro presentare una dichiarazione dei redditi congiunta. Si chiama IRA sponsale, e potresti avere buone ragioni per approfittarne se sei idoneo.,
Ira sponsale: Le basi
Limiti di contributo per IRA sponsale sono gli stessi per IRA regolari. Per il 2020, questo è $6.000 per account, o $7.000 se hai 50 anni o più.
È necessario presentare una dichiarazione dei redditi congiunta per finanziare un IRA sponsale. Se il coniuge non lavorativo ha presentato una dichiarazione separata, quel coniuge non sarebbe idoneo a dare un contributo, poiché gli importi dei contributi IRA non possono superare il reddito da lavoro del contribuente. Anche i contributi totali all’ira di entrambi i coniugi non possono superare il reddito da lavoro della coppia (il che significa che i guadagni da investimento non possono essere applicati al limite di contribuzione)., Anche se l’IRA sponsale è finanziato dal reddito del coniuge di lavoro, è ancora di proprietà e controllato dal coniuge non lavorativo.
Il termine ultimo per rendere i contributi IRA — sponsale o altro — in un dato anno è il termine ultimo per la presentazione delle dichiarazioni dei redditi, nel mese di aprile.
Perché iniziare un IRA sponsale?
Uno dei motivi per iniziare un sponsale IRA è quello di contribuire a massimizzare la quantità di dollari si può mettere da parte per la pensione su una base fiscale-favorita. Poiché i limiti di contribuzione dipendono dal deposito fiscale congiunto, possono essere più alti per te, a seconda dei redditi individuali e familiari del tuo coniuge.,
Nel caso di un IRA tradizionale, è possibile posticipare i pagamenti delle tasse fino al pensionamento. Con un Roth IRA, mentre non si può prendere una detrazione fiscale per i contributi che si fanno a quel conto, non sarà tassato su uno qualsiasi dei fondi si ritira al momento del pensionamento fino a quando i fondi soddisfano entrambi i requisiti Roth e IRA. Questo perché paghi le tasse su ogni contributo che fai. Avere queste opzioni disponibili può contribuire a fornire ulteriore flessibilità per il vostro sponsale IRA.
Contributo vs., Limiti di deduzione
Come con IRA regolare, tenere a mente c’è una differenza tra i limiti di contribuzione e limiti di deduzione (cioè, la deducibilità fiscale dei contributi IRA tradizionali) per un IRA sponsale. Limiti sulle detrazioni fiscali per un contributo sponsale IRA dipendono dal vostro reddito lordo rettificato modificato (MAGI) e se siete coperti da un piano di pensionamento attraverso il vostro datore di lavoro.
I tuoi MAGI sono il tuo reddito lordo, meno alcune deduzioni che potresti aver preso, più eventuali guadagni da interessi esenti da imposte., Se il coniuge di lavoro non è coperto da un piano di pensionamento sul posto di lavoro, non c’è alcun limite MAGI-based sulla deducibilità dei contributi tradizionali IRA.
Per il 2020, se siete coperti da un piano di pensionamento sul posto di lavoro e il MAGI riportato sulla vostra dichiarazione dei redditi congiunta non è più di $104.000, è possibile detrarre l’intero importo dei vostri contributi sponsale e altri non Roth IRA. Che la deducibilità inizia a eliminare gradualmente tra $104.000 e $124.000, e non è disponibile se il vostro MAGI supera $124.000.,
Roth IRA contributi-tra cui sponsale Roth IRA-non sono deducibili, perché si paga quelle tasse in anticipo.
Timing Matters
Iniziare un IRA sponsale il più presto possibile potrebbe essere utile. In primo luogo, come con tutte le altre forme di risparmio a lungo termine, prima si inizia, più si può essere in grado di approfittare di compounding interessi e guadagnare ulteriori rendimenti degli investimenti sui vostri contributi. (Questo presuppone che tali contributi crescano, tuttavia-nessun investimento è garantito per guadagnare valore e può invece perdere valore a seconda dell’attività di mercato e di altri fattori.,)
In secondo luogo, le leggi fiscali cambiano. L’opportunità di costruire su ciò che voi in coppia con un membro non lavorativo può mettere da parte in un IRA potrebbe diminuire in futuro. O i limiti di contribuzione potrebbero essere ridotti. O l’aumento del reddito potrebbe influire sulla tua idoneità per alcuni benefici fiscali. Ma è molto più improbabile che eventuali future modifiche fiscali che incidono sull’IRA influenzino ciò che hai già fatto per massimizzare i tuoi contributi IRA secondo le regole odierne.
Qualunque sia il tipo IRA si sceglie di aprire, le tasse saranno ancora influenzare il reddito di pensione sottraendo dai vostri prelievi., Ma utilizzando un sponsale IRA di sfruttare la migliore strategia di pagamento fiscale per voi-che si tratti di rinviare o di pagare ora-si può almeno contribuire a ridurre le tasse si paga e godere di più reddito al netto delle imposte in pensione.
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