možná jste předpokládali, že individuální důchodové účty(IRAs), jako 401 (k)s, jsou k dispozici pouze zaměstnaným osobám. To je však pravda jen z poloviny: nezaměstnaný může mít a financovat IRA, pokud je ženatý s někým, kdo je zaměstnán, a oba podají společné daňové přiznání. Říká se tomu manželská IRA, a možná máte dobrý důvod využít jednoho, pokud máte nárok.,
manželské IRAs: základy
limity příspěvků pro manželské IRAs jsou stejné jako u běžných IRAs. Pro rok 2020 je to $6,000 na účet, nebo $7,000, pokud jste ve věku 50 nebo starší.
musíte podat společné daňové přiznání k financování manželské IRA. Pokud by nepracující manžel podal samostatný výnos, tento manžel by nebyl způsobilý přispět, protože částky příspěvku IRA nemohou překročit vydělaný příjem daňového poplatníka. Celkové příspěvky do IRAs obou manželů také nemohou překročit vydělané příjmy páru (což znamená, že investiční zisk nelze použít na limit příspěvku)., Přestože manželská IRA je financována z příjmu pracujícího manžela, je stále vlastněna a kontrolována nepracujícím manželem.
lhůta pro podání IRA příspěvků — manželské nebo jiné-v daném roce je termín pro podání daňového přiznání v dubnu.
proč spustit manželskou IRA?
Jeden důvod, proč začít manželské IRA je pomoci maximalizovat množství dolarů, můžete nastavit stranou pro odchod do důchodu na daňově zvýhodněný základě. Protože limity příspěvků závisí na společném daňovém podání, mohou být pro vás vyšší, v závislosti na individuálních a domácích příjmech vašeho manžela a vašeho manžela.,
v případě tradičního IRA můžete odložit daňové platby až do odchodu do důchodu. S Roth IRA, i když nemůžete vzít daňový odpočet za příspěvky, které provedete na tento účet, nebudete zdaněni z žádného z prostředků, které stáhnete při odchodu do důchodu, pokud finanční prostředky splňují požadavky Roth i IRA. Je to proto, že platíte daně z každého příspěvku, který uděláte. Mít tyto možnosti k dispozici může pomoci poskytnout další flexibilitu pro váš manželský IRA.
příspěvek vs., Odpočet Limity
stejně Jako u pravidelné IRAs, mějte na paměti, že je rozdíl mezi limity příspěvek a odpočet limity (tj. daňová uznatelnost úroků z tradiční IRA příspěvky) pro manželské IRA. Limity pro daňové odpočty pro manželské IRA příspěvek záviset na váš upravený upravit hrubý příjem (MAGI) a to, zda jste na něž se vztahuje plán odchodu do důchodu prostřednictvím svého zaměstnavatele.
váš MAGI je váš hrubý příjem, mínus určité odpočty, které jste mohli vzít, plus jakékoli úroky osvobozené od daně., Pokud se na pracujícího manžela nevztahuje plán odchodu do důchodu v práci, neexistuje žádný MAGI-based limit na odpočitatelnost tradičních příspěvků IRA.
Pro rok 2020, pokud jste na které se vztahuje plán odchodu do důchodu v práci a MAGI uvádí na své společné daňové přiznání je více než $104,000, můžete odečíst v plné výši vaší manželské a jiné non-Roth IRA příspěvky. Tato odpočitatelnost začíná postupně mezi $104,000 a $124,000, a není k dispozici, pokud váš MAGI překročí $124,000.,
Roth IRA příspěvky-včetně manželů Roth IRAs-nejsou odpočitatelné, protože tyto daně platíte předem.
načasování záleží
spuštění manželské IRA dříve než později může být prospěšné. Za prvé, stejně jako u všech ostatních forem dlouhodobé úspory, čím dříve začnete, tím více budete moci využít složené úroky a získat další investiční výnosy z vašich příspěvků. (To je za předpokladu, že tyto příspěvky rostou, nicméně-žádná investice je zaručeno, že získat hodnotu, a může místo toho ztratit hodnotu v závislosti na aktivitě na trhu a dalších faktorech.,)
za druhé, daňové zákony se mění. Příležitost stavět na tom, co vy jako pár s jedním nepracujícím členem můžete v IRA vyčlenit, by se v budoucnu mohla snížit. Nebo by mohly být sníženy limity příspěvků. Nebo rostoucí příjem by mohl ovlivnit vaši způsobilost pro některé daňové výhody. Je však mnohem nepravděpodobné, že by jakékoli budoucí změny daňového práva ovlivňující IRAs ovlivnily to, co jste již udělali, abyste pomohli maximalizovat vaše příspěvky IRA podle dnešních pravidel.
bez ohledu na typ IRA, který se rozhodnete otevřít, daně stále ovlivní váš důchodový příjem odečtením od vašich výběrů., Ale pomocí manželské IRA využít nejlepší daně-platební strategie pro vás — ať už je to odložit, nebo platit teď — můžete alespoň pomoci snížit daně platíte a užijte si větší po-daňových příjmů v důchodu.
související produkt
individuální důchodové účty (IRAs)