Înțelegerea 529 limitele contribuției

când vine vorba de economisirea pentru facultate, cu atât mai mult vă puneți deoparte acum pentru educația copilului dvs., cu atât mai puțin va trebui să vă faceți griji atunci când facturile de școlarizare încep să sosească., Deschiderea unui plan de economii al Colegiului 529 este o modalitate excelentă de a începe, iar înțelegerea limitelor sale de contribuție este un prim pas important.

529 regulile planului de Economii

deși planul de economii al Colegiului 529 este configurat prin reglementările federale ale IRS, planurile sunt organizate și operate de fiecare stat în parte. Ca rezultat, există 51 variații ale programului, unul pentru fiecare stat și Washington, DC fiecare urmează același set de reguli federale, inclusiv tipurile de cheltuieli de educație care se califică pentru distribuirea și lista colegiilor și universităților eligibile., Cu toate acestea, limitele maxime de contribuție sunt lăsate la discreția fiecărui stat.unele state nu stabilesc limite de contribuție pentru conturile 529, iar cele care stabilesc de obicei limitele destul de mari, variind între aproximativ $200,000 și $500,000 în toate conturile pentru un singur beneficiar.

limitele contribuției în fiecare stat se aplică de obicei tuturor planurilor de același stat deschise pentru un singur beneficiar. De exemplu, planul de economii al Colegiului Nevada 529 are în prezent o limită anuală de contribuție per beneficiar de 370,000 USD., Aceasta înseamnă că contribuțiile totale la toate planurile Nevada care numesc același beneficiar, indiferent de cine deține contul și câte conturi există, nu pot depăși $370,000. Cu toate acestea, contribuțiile la conturile acestui beneficiar în planul 529 al altui stat nu sunt incluse în această limită. Normele specifice privind contribuțiile maxime pot varia de la un stat la altul. Verificați kitul de înscriere pentru regulile specifice relevante pentru planul dvs.529

contribuțiile la un plan 529 în numele unui beneficiar sunt considerate un cadou completat în scopuri fiscale., În timp ce cadourile până la o anumită limită sunt scutite de impozite, depășirea limitei anuale de scutire de cadouri poate declanșa o taxă scumpă pentru cadouri. Valoarea scutirii este revizuită în fiecare an și este ajustată, dacă este cazul, în funcție de condițiile pieței. În 2014, 2015 și 2016, suma maximă pe care fiecare persoană ar putea să o facă cadou a fost de 14.000 USD. De exemplu, cuplurile pot contribui $14,000 bucata la un plan de 529 pentru fiecare dintre copiii lor, rezultând într-o contribuție $28,000 pentru fiecare copil pentru anul.,

Superfunding un plan de 529 oferă o modalitate de a acumula un sold mare la înscriere, fără a pierde o sumă semnificativă de bani pentru taxe cadou. Când deschideți contul de economii 529 college, puteți renunța la cinci ani de bani cadou în avans. Dacă alegeți această opțiune, pe baza sumei scutite din 2016, puteți contribui până la 70,000 usd fără a declanșa cerințe privind impozitul pe cadouri.,rețineți că, deoarece ați fi folosit apoi cinci ani de scutiri de taxe cadou simultan pentru beneficiarul dvs. atunci când superfunding, nu sunteți eligibil să utilizați o scutire de impozit cadou pentru același beneficiar în aceeași perioadă de cinci ani. Veți fi capabil să se califice pentru scutirea de impozit cadou odată ce au trecut cei cinci ani, și puteți alege să superfund din nou.nimic din acest articol nu trebuie interpretat ca consultanță fiscală, solicitare sau ofertă sau recomandare de a cumpăra sau vinde orice garanție., Acest articol nu este destinat consultanței de investiții, iar Wealthfront nu reprezintă în niciun fel că circumstanțele descrise aici vor avea ca rezultat un anumit rezultat. Serviciile de consultanță financiară sunt furnizate numai investitorilor care devin clienți bogați.

Acest articol nu este destinat ca consultanță fiscală, iar Wealthfront nu reprezintă în niciun fel că rezultatele descrise aici vor avea ca rezultat o consecință fiscală specială. Investitorii potențiali ar trebui să se consulte cu consilierii lor fiscali personali cu privire la consecințele fiscale pe baza circumstanțelor lor particulare., Wealthfront nu își asumă nicio responsabilitate pentru consecințele fiscale asupra oricărui investitor al oricărei tranzacții. Investitorii și consilierii lor fiscali personali sunt responsabili pentru modul în care tranzacțiile dintr-un cont sunt raportate către IRS sau orice altă autoritate fiscală.pentru informații cu privire la orice plan de economii 529 colegiu contactați furnizorul de plan pentru detalii cu privire la obiectivele de investiții, riscuri, taxe, cheltuieli, și alte informații importante incluse în planul de descriere și acordul de participare; citiți și ia în considerare cu atenție înainte de a investi.,vă rugăm să rețineți: înainte de a investi în orice plan 529, ar trebui să luați în considerare dacă dvs. sau statul de origine al beneficiarului oferă un plan 529 care oferă contribuabililor săi Taxe favorabile de stat și alte beneficii care sunt disponibile numai prin investiții în planul 529 al statului de origine. De asemenea, ar trebui să consultați consilierul dvs. financiar, fiscal sau alt consultant pentru a afla mai multe despre modul în care beneficiile (sau orice limitări) bazate pe Stat s-ar aplica circumstanțelor dvs. specifice., De asemenea, este posibil să doriți să contactați direct planul(planurile) 529 al (e) statului dvs. de origine sau orice alt plan 529, pentru a afla mai multe despre caracteristicile, beneficiile și limitările acestor planuri. Rețineți că beneficiile bazate pe stat ar trebui să fie unul dintre numeroșii factori ponderați corespunzător care trebuie luați în considerare atunci când luați o decizie de investiții.câștigurile din retragerile necalificate sunt supuse impozitului federal pe venit și pot fi supuse unei penalități fiscale federale de 10%, precum și impozitelor pe venit de stat și locale. Disponibilitatea impozitelor și a altor beneficii poate fi condiționată de îndeplinirea altor cerințe.