Vous avez peut-être supposé que les comptes de retraite individuels (ira), comme 401(k)s, ne sont disponibles que pour les personnes occupées. Ce n’est qu’à moitié vrai, cependant: un chômeur peut avoir et financer un IRA s’il est marié à quelqu’un qui est employé et que les deux produisent une déclaration de revenus conjointe. Il est appelé un IRA conjoint, et vous pouvez avoir de bonnes raisons de profiter d’un si vous êtes admissible.,
IRAs du conjoint: les bases
Les plafonds de cotisation pour les IRAs du conjoint sont les mêmes que pour les IRAs ordinaires. Pour 2020, c’est 6 000 per par compte, ou 7 000 if Si vous avez 50 ans ou plus.
Vous devez produire une déclaration de revenus conjointe pour financer un IRA conjoint. Si le conjoint non travailleur a déposé une déclaration distincte, ce conjoint serait inadmissible à faire une contribution, puisque les montants de contribution IRA ne peuvent pas dépasser le revenu gagné du contribuable. Le total des contributions aux IRA des deux conjoints ne peut pas non plus dépasser le revenu gagné du couple (ce qui signifie que les revenus de placement ne peuvent pas être appliqués au plafond de cotisation)., Bien que l’IRA du conjoint soit financé à partir du revenu du conjoint qui travaille, il est toujours détenu et contrôlé par le conjoint qui ne travaille pas.
la date limite pour faire des contributions IRA — conjoint ou autre — dans une année donnée est la date limite pour produire des déclarations de revenus, en avril.
pourquoi Commencer un IRA conjoint?
une des raisons de commencer un IRA conjoint est d’aider à maximiser le montant de dollars que vous pouvez mettre de côté pour la retraite sur une base favorisée par l’impôt. Comme les limites de cotisation dépendent de la déclaration conjointe de revenus, elles peuvent être plus élevées pour vous, selon votre revenu individuel et familial et celui de votre conjoint.,
dans le cas d’un IRA traditionnel, vous pouvez reporter les paiements d’impôt jusqu’à la retraite. Avec un Roth IRA, alors que vous ne pouvez pas prendre une déduction fiscale pour les contributions que vous faites à ce compte, vous ne serez pas imposé sur l’un des fonds que vous retirez à la retraite tant que les fonds répondent à la fois les exigences Roth et IRA. C’est parce que vous payez des impôts sur chaque contribution que vous apportez. Avoir ces options disponibles peut aider à fournir une flexibilité supplémentaire pour votre conjoint IRA.
Contribution vs., Limites de déduction
comme pour les ira réguliers, gardez à l’esprit qu’il existe une différence entre les limites de cotisation et les limites de déduction (c.-à-d. la déductibilité fiscale des contributions IRA traditionnelles) pour un IRA conjoint. Limites sur les déductions fiscales pour une contribution ira conjoint dépendent de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) et si vous êtes couvert par un régime de retraite par votre employeur.
votre MAGI est votre revenu brut, moins certaines déductions que vous pourriez avoir prises, plus les intérêts exonérés d’impôt., Si le conjoint qui travaille n’est pas couvert par un plan de retraite au travail, il n’y a pas de limite basée sur MAGI sur la déductibilité des cotisations IRA traditionnelles.
pour 2020, si vous êtes couvert par un régime de retraite au travail et que le MAGI déclaré sur votre déclaration de revenus conjointe ne dépasse pas 104 000$, vous pouvez déduire le montant total de vos contributions au conjoint et autres non-Roth IRA. Cette déductibilité commence à disparaître progressivement entre 104 000 $et 124 000$, et n’est pas disponible si votre MAGI dépasse 124 000$.,
Les contributions Roth IRA — y compris les Roth iras du conjoint — ne sont pas déductibles, car vous payez ces impôts à l’avance.
Timing Matters
Commencer un IRA conjoint plus tôt que tard pourrait être bénéfique. Tout d’abord, comme pour toutes les autres formes d’épargne à long terme, plus tôt vous commencez, plus vous pouvez être en mesure de profiter de l’intérêt composé et d’obtenir des rendements de placement supplémentaires sur vos cotisations. (Cela suppose que ces contributions augmentent — Cependant-aucun investissement n’est garanti pour gagner de la valeur, et peut plutôt perdre de la valeur en fonction de l’activité du marché et d’autres facteurs.,)
Deuxièmement, les lois fiscales changent. La possibilité de construire sur ce que vous en tant que couple avec un membre non travailleur peut mettre de côté dans un IRA pourrait diminuer à l’avenir. Ou les limites de cotisation pourraient être réduites. Ou la hausse du revenu pourrait affecter votre admissibilité à certains avantages fiscaux. Mais il est beaucoup plus improbable que des changements futurs de la loi fiscale ayant un impact sur les ira affectent ce que vous avez déjà fait pour aider à maximiser vos contributions IRA en vertu des règles d’aujourd’hui.
quel que soit le type IRA que vous choisissez d’ouvrir, les impôts affecteront toujours votre revenu de retraite en soustrayant de vos retraits., Mais en utilisant un conjoint IRA pour tirer parti de la meilleure stratégie de paiement de l’impôt pour vous-que ce soit de reporter ou de payer Maintenant — vous pouvez au moins aider à réduire les impôts que vous payez et profiter plus de revenu après impôt à la retraite.
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