es posible que haya asumido que las cuentas individuales de jubilación (ira), como las cuentas 401(k), solo están disponibles para personas empleadas. Sin embargo, eso solo es cierto a medias: una persona desempleada puede tener y financiar una IRA si está casada con alguien que tiene un empleo y los dos presentan una declaración de impuestos conjunta. Se llama IRA conyugal, y es posible que tenga buenas razones para aprovechar una si es elegible.,
IRA conyugal: los límites de Contribución básicos
para las IRA conyugales son los mismos que para las IRA regulares. Para 2020, eso es 6 6,000 por cuenta, o 7 7,000 si tienes 50 años o más.
Usted necesita presentar una declaración de impuestos conjunta para financiar una IRA conyugal. Si el cónyuge que no trabaja presentó una declaración por separado, ese cónyuge no sería elegible para hacer una contribución, ya que los montos de las contribuciones a la IRA no pueden exceder los ingresos del contribuyente. Las contribuciones totales a las cuentas IRA de ambos cónyuges tampoco pueden exceder los ingresos ganados de la pareja (lo que significa que las ganancias de inversión no se pueden aplicar al límite de contribución)., Aunque la IRA conyugal se financia con los ingresos del cónyuge que trabaja, todavía es propiedad y está controlada por el cónyuge que no trabaja.
la fecha límite para hacer contribuciones a la IRA — conyugal o de otro tipo — en un año determinado es la fecha límite para presentar declaraciones de impuestos, en abril.
¿por qué iniciar una IRA conyugal?
Una razón para iniciar una IRA conyugal es ayudar a maximizar la cantidad de dólares que puede reservar para la jubilación sobre una base impositiva favorable. Como los límites de contribución dependen de la declaración conjunta de impuestos, pueden ser más altos para usted, dependiendo de sus ingresos individuales y familiares y los de su cónyuge.,
en el caso de una IRA tradicional, puede posponer los pagos de impuestos hasta la jubilación. Con una cuenta IRA Roth, si bien no puede tomar una deducción de impuestos por las contribuciones que hace a esa cuenta, no se le cobrará impuestos sobre ninguno de los fondos que retire al jubilarse, siempre y cuando los fondos cumplan con los requisitos de Roth e IRA. Esto se debe a que usted paga impuestos por cada contribución que hace. Tener estas opciones disponibles puede ayudar a proporcionar flexibilidad adicional para su IRA conyugal.
Contribución vs, Límites de deducción
Al igual que con las IRA regulares, tenga en cuenta que hay una diferencia entre los límites de Contribución y los límites de deducción (es decir, la deducibilidad de impuestos de las contribuciones IRA tradicionales) para una IRA conyugal. Los límites en las deducciones de impuestos para una contribución al IRA conyugal dependen de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y si está cubierto por un plan de jubilación a través de su empleador.
su MAGI es su ingreso bruto, menos ciertas deducciones que podría haber tomado, más cualquier ganancia de interés exenta de impuestos., Si el cónyuge que trabaja no está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, no hay límite basado en MAGI en la deducibilidad de las contribuciones IRA tradicionales.
para 2020, si está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo y el MAGI reportado en su declaración de impuestos conjunta no es más de 1 104,000, puede deducir la cantidad total de sus contribuciones al cónyuge y otras contribuciones IRA no Roth. Que deducibilidad comienza a fase entre $104,000 y $124,000, y no está disponible si su MAGI es superior a $124,000.,
Las contribuciones Roth IRA, incluidas las Roth IRA del cónyuge, no son deducibles, porque usted paga esos impuestos por adelantado.
El tiempo importa
comenzar una cuenta IRA conyugal lo antes posible podría ser beneficioso. En primer lugar, al igual que con todas las otras formas de ahorro a largo plazo, cuanto antes comience, más podrá aprovechar los intereses compuestos y obtener retornos de inversión adicionales en sus contribuciones. (Eso es asumiendo que esas contribuciones crecen, sin embargo, ninguna inversión está garantizada para ganar valor, y en su lugar puede perder valor dependiendo de la actividad del mercado y otros factores.,)
en segundo lugar, las leyes fiscales cambian. La oportunidad de construir sobre lo que usted como pareja con un miembro que no trabaja puede dejar de lado en una IRA podría disminuir en el futuro. O los límites de contribución podrían reducirse. O el aumento de los ingresos podría afectar su elegibilidad para algunos beneficios fiscales. Pero es mucho más improbable que cualquier cambio futuro en la ley tributaria que afecte a las IRA afecte lo que ya ha hecho para ayudar a maximizar sus contribuciones a las IRA bajo las reglas actuales.
sea cual sea el tipo de IRA que elija Abrir, los impuestos seguirán afectando sus ingresos de jubilación al restar de sus retiros., Pero al usar una IRA conyugal para aprovechar la mejor estrategia de pago de impuestos para usted, ya sea para diferir o para pagar ahora, al menos puede ayudar a reducir los impuestos que paga y disfrutar de más ingresos después de impuestos en la jubilación.
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