du har muligvis antaget, at individuelle pensionskonti (IRA ‘ er), ligesom 401(k)s, kun er tilgængelige for beskæftigede. Det er dog kun halvt sandt: en arbejdsløs kan have og finansiere en IRA, hvis de er gift med en person, der er ansat, og de to indgiver en fælles selvangivelse. Det kaldes en ægtefælles IRA, og du kan have god grund til at drage fordel af en, hvis du er berettiget.,
Spousal IRAs: det grundlæggende
bidragsgrænser for spousal IRAs er de samme som for almindelige IRA ‘ er. For 2020 er det $ 6,000 pr. konto eller $ 7,000, hvis du er 50 år eller ældre.
Du skal indgive en fælles selvangivelse for at finansiere en ægtefælles IRA. Hvis den ikke-arbejdende ægtefælle indgav et særskilt afkast, ville denne ægtefælle ikke være berettiget til at yde et bidrag, da IRA-bidragsbeløb ikke kan overstige skatteyderens indkomst. De samlede bidrag til begge ægtefællers IRA ‘ er kan heller ikke overstige parrets arbejdsindkomst (hvilket betyder, at investeringsindtægter ikke kan anvendes på bidragsgrænsen)., Selvom spousal IRA finansieres fra den arbejdende ægtefælles indkomst, ejes og kontrolleres den stadig af den ikke-arbejdende ægtefælle.
fristen for at gøre IRA bidrag — ægtefællebidrag eller på anden måde — i et givet år er fristen for indgivelse selvangivelser, i April.
hvorfor starte en Spousal IRA?
en af grundene til at starte en ægtefælles IRA er at hjælpe med at maksimere mængden af dollars, du kan afsætte til pensionering på skatte-begunstiget basis. Da bidragsgrænserne afhænger af fælles skat arkivering, de kan være højere for dig, afhængigt af din og din ægtefælles individuelle og husstandsindkomster.,
i tilfælde af en traditionel IRA kan du udsætte skattebetalinger indtil pensionering. Med en Roth IRA, mens du ikke kan tage et skattefradrag for de bidrag, du foretager til den konto, vil du ikke blive beskattet af nogen af de midler, du trækker ved pensionering, så længe midlerne opfylder både Roth-og IRA-kravene. Dette skyldes, at du betaler skat af hvert bidrag, du foretager. At have disse tilgængelige muligheder kan hjælpe med at give yderligere fleksibilitet til din spousal IRA.
Bidrag vs., Fradragsgrænser
som med regelmæssige IRA ‘ er, skal du huske, at der er en forskel mellem bidragsgrænser og fradragsgrænser (dvs.skattefradrag for traditionelle IRA-bidrag) for en ægtefælles IRA. Grænser for skattefradrag for et ægtefælles IRA-bidrag afhænger af din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI), og om du er dækket af en pensionsplan gennem din arbejdsgiver.
din MAGI er din bruttoindkomst, minus visse fradrag, du måtte have taget, plus enhver skattefritaget renteindtjening., Hvis den arbejdende ægtefælle ikke er dækket af en pensionsplan på arbejdspladsen, er der ingen MAGI-baseret grænse for fradrag for traditionelle IRA-bidrag.
For 2020, hvis du er omfattet af en pensionsordning på arbejde, og den MAGI rapporterede om deres fælles selvangivelse er ikke mere end $104,000, kan du fratrække det fulde beløb af din ægtefællebidrag og andre ikke-Roth IRA bidrag. Denne fradragbarhed begynder at udfase mellem $ 104,000 og $124,000, og er ikke tilgængelig, hvis din MAGI overstiger $ 124,000.,Roth IRA-bidrag-inklusive spousal Roth IRAs-er ikke fradragsberettigede, fordi du betaler disse skatter foran.
Timing spørgsmål
at starte en ægtefælles IRA før snarere end senere kan være gavnligt. For det første, som med alle andre former for langsigtet besparelse, jo før du starter, jo mere kan du muligvis drage fordel af sammensatte renter og tjene yderligere investeringsafkast på dine bidrag. (Det antager, at disse bidrag vokser, dog — ingen investering er garanteret at tjene værdi og kan i stedet tabe værdi afhængigt af markedsaktivitet og andre faktorer.,)
for det andet ændres skattelovgivningen. Muligheden for at bygge videre på, hvad du som et par med et ikke-arbejdende medlem kan afsætte i en IRA, kunne mindske i fremtiden. Eller bidragsgrænser kunne reduceres. Eller stigende indkomst kan påvirke din berettigelse til nogle skattefordele. Men det er meget mere usandsynligt, at eventuelle fremtidige skattelovændringer, der påvirker IRA ‘ er, vil påvirke det, du allerede har gjort for at hjælpe med at maksimere dine IRA-bidrag i henhold til dagens regler.uanset hvilken IRA-type du vælger at åbne, vil skatter stadig påvirke din pensionsindkomst ved at trække fra dine udbetalinger., Men ved at bruge en ægtefælles IRA til at udnytte den bedste skattebetalingsstrategi for dig — hvad enten det er at udsætte eller betale nu-Kan du i det mindste hjælpe med at reducere de skatter, du betaler, og nyde mere indkomst efter skat i pension.
relateret produkt
individuelle pensionskonti (IRAs)