nøglefakta
- 529 plan maksimale bidragsgrænser varierer fra stat til stat.
- 529 plan bidrag over grænsen gave skattefritagelse kan pådrage gave skatter.
- enkeltpersoner kan” superfund ” en 529-plan ved at give op til fem års bidrag på .n gang, når de åbner kontoen.
når det kommer til at spare på college, jo mere du afsætter nu til dit barns uddannelse, desto mindre bliver du nødt til at bekymre dig, når undervisningsregninger begynder at ankomme., Åbning af en 529 College spareplan er en fantastisk måde at komme i gang, og forstå dens bidrag grænser er et vigtigt første skridt.
529 spareplan regler
selvom 529 college spareplan er oprettet gennem føderale IRS regler, er planerne organiseret og drives af hver enkelt stat. Som et resultat er der 51 variationer af programmet, en for hver stat og D.C.ASHINGTON, DC følger Hver det samme sæt føderale regler, herunder de typer uddannelsesudgifter, der kvalificerer sig til distribution og liste over støtteberettigede colleges og universiteter., De maksimale bidragsgrænser overlades dog til hver stats skøn.
Tilstand Variationer i 529 Bidrag Grænser
Nogle stater, der ikke angiver bidrag grænser for 529 konti, og dem, der er typisk sat grænser ganske høj, der spænder mellem ca $200.000 og 500.000 dollars på tværs af alle konti til en enkelt modtager.
bidragsgrænserne i hver stat gælder typisk for alle de samme statsplaner, der er åbnet for en enkelt støttemodtager. For eksempel har Nevada 529 College Savings Plan i øjeblikket en årlig pr., Dette betyder, at de samlede bidrag til alle Nevada-planer, der navngiver den samme modtager, uanset hvem der ejer kontoen og hvor mange konti der er, ikke kan overstige $370,000. Bidrag til konti for denne støttemodtager i en anden stats 529-plan er dog ikke omfattet af denne grænse. De specifikke regler for maksimale bidrag kan variere mellem stater. Tjek dit tilmeldingssæt for de specifikke regler, der er relevante for din plan.
Superfunding din 529 Plan
Bidrag til en 529 plan på vegne af en modtager betragtes som en udfyldt gave til skattemæssige formål., Mens gaver op til en vis grænse er fritaget for skatter, kan overskridelse af den årlige gavefritagelsesgrænse udløse en dyr gaveafgift. Fritagelsesbeløbet revideres hvert år, og det justeres, hvis det er relevant, på grundlag af markedsforholdene. I 2014, 2015 og 2016, det maksimale beløb hver person kunne gave var $ 14.000. For eksempel, par kan bidrage $14,000 stykket til en 529 plan for hver af deres børn, hvilket resulterer i en $28,000 bidrag for hvert barn for året.,
Superfunding en 529-plan tilbyder en måde at akkumulere en stor balance Ved tilmelding uden at miste et betydeligt beløb til gaveafgifter. Når du åbner din 529 college sparekonto, kan du give op til fem års gavepenge på forhånd. Hvis du vælger denne mulighed, baseret på 2016 fritaget beløb, du kan bidrage op til $70,000 uden at udløse gave skattekrav.,bemærk, at fordi du derefter ville have brugt fem års gaveafgiftsfritagelser på fiven gang for din modtager ved superfinansiering, er du ikke berettiget til at bruge en gaveafgiftsfritagelse for den samme modtager i den samme femårsperiode. Du vil være i stand til at kvalificere sig til gave skattefritagelse, når de fem år er gået, og du kan vælge at superfund igen.
offentliggørelse
intet i denne artikel skal fortolkes som skatterådgivning, en opfordring eller tilbud eller anbefaling om at købe eller sælge sikkerhed., Denne artikel er ikke beregnet som investeringsrådgivning, og Wealealthfront repræsenterer ikke på nogen måde, at de omstændigheder, der beskrives heri, vil resultere i et bestemt resultat. Finansiel rådgivning ydes kun til investorer, der bliver Wealealthfront kunder.
denne artikel er ikke beregnet som skatterådgivning, og Wealealthfront repræsenterer ikke på nogen måde, at de resultater, der beskrives heri, vil resultere i en bestemt skattemæssige konsekvens. Potentielle investorer bør konferere med deres personlige skatterådgivere om de skattemæssige konsekvenser baseret på deres særlige omstændigheder., Wealealthfront påtager sig intet ansvar for de skattemæssige konsekvenser for enhver investor af enhver transaktion. Investorer og deres personlige skatterådgivere er ansvarlige for, hvordan transaktionerne på en konto rapporteres til IRS eller enhver anden skattemyndighed.
For oplysninger om eventuelle 529 college spareplan kontakte plan-udbyder for at få oplysninger om investeringsmål, risici, omkostninger, udgifter og andre vigtige oplysninger, der er indeholdt i Planen Beskrivelse og Deltagelse Aftale, læse og overveje det nøje, før man investerer.,
Bemærk: Før du investerer i enhver 529 plan, bør du overveje, om du, eller modtageren hjemland tilbyder en 529 plan, der giver dens skatteydere med gunstige stat, skat og andre ydelser, som kun er tilgængelige gennem investering i hjem statens 529 plan. Du bør også konsultere din økonomiske, skattemæssige eller anden rådgiver for at lære mere om, hvordan statsbaserede fordele (eller eventuelle begrænsninger) ville gælde for dine specifikke omstændigheder., Du kan også ønsker at kontakte direkte din hjemstat 529 plan (er), eller enhver anden 529 plan, for at lære mere om disse planer’ funktioner, fordele og begrænsninger. Husk, at statsbaserede fordele bør være en af mange passende vægtede faktorer, der skal overvejes, når der træffes en investeringsbeslutning.
indtjening ved ikke-kvalificerede tilbagetrækninger er underlagt føderal indkomstskat og kan være underlagt en 10 procent føderal skattestraf samt statslige og lokale indkomstskatter. Tilgængeligheden af skat og andre fordele kan være betinget af at opfylde andre krav.