du skapar ett återkalleligt levande förtroende främst för att undvika bostadsavgifter. Och i allmänhet, ju mer ett objekt är värt, desto mer kommer det att kosta att testamentera det. Så du kommer förmodligen vill hålla dina mest värdefulla objekt i förtroende., Tänk på att inkludera:
- hus och andra fastigheter (även om de är intecknade)
- lager, obligationer och andra säkerhetskonton som innehas av mäklare (men tänk på att namnge en Tod-mottagare istället)
- små affärsintressen (lager i ett nära hållt bolag, partnerskapsintressen eller aktiebolag)
- patent och upphovsrätt
- ädla metaller
- värdefulla konstverk, möbler eller antikviteter, och
- värdefulla samlingar av frimärken, mynt eller andra föremål.
värdefulla konstverk, li>
Du kan när som helst lägga till egendom i ditt levande förtroende., Och eftersom du också kommer att vara förvaltaren, du kan alltid sälja eller ge bort egendom i förtroende, eller ta det ur levande förtroende och sätta tillbaka i ditt namn som individ.
ett levande förtroende är inte det enda sättet att spara pengar på bouppteckning. För vissa tillgångar kan du istället välja att använda andra skyddstillsynsenheter. Och även om vissa egendom har att gå igenom regelbundna bouppteckning, advokat och bedömning avgifter i allmänhet motsvarar ungefär värdet av den probated egendom, så kostnaden kommer att vara relativt låg.,
du kan snabbt och enkelt skapa ett giltigt Living trust online med Nolos Online Living Trust.
fastigheter
om du är som de flesta människor, är det mest värdefulla du äger fastigheter: ditt hus, villa eller mark. Många människor skapar ett levande förtroende bara för att se till att ett hus inte går igenom bouppteckning. Du kan förmodligen spara din familj betydande probate kostnader genom att överföra din fastighet genom en levande förtroende.
Du kan sätta din fastighet i ditt levande förtroende även om skyldig pengar på det., Ett lån på fastigheten-som en inteckning eller handling av förtroende-kommer att följa fastigheten till förtroendet, och det kommer också att följa fastigheten till mottagaren. (Så när du dör, kommer skulden att passera till den nya ägaren tillsammans med fastigheten.) När du överför fastigheter till en levande förtroende, behöver du inte vidta några ytterligare åtgärder för att rymma ett lån – Det finns inget krav på att meddela långivaren. Men, låta långivaren vet om överföringen kan minska förvirringen i framtiden.
förbise inte enklare alternativ., Om du redan Co-egna fastigheter med någon annan, kanske du inte behöver en levande förtroende just nu. Och i vissa stater, kan du förbereda en ”transfer-on-death” handling nu men har det träda i kraft endast vid din död.
Småföretagsintressen
att binda upp ett pågående litet företag under bouppteckning kan vara katastrofalt. Inte bara din exekutör måste driva verksamheten i många månader, men en domstol måste övervaka. Att använda en levande förtroende för att överföra affärsintressen till förmånstagare snabbt efter din död är nästan viktigt om du vill att de ska ta över verksamheten och hålla den igång.,
olika typer av företagsorganisationer presenterar olika problem när du vill överföra ditt intresse till ditt levande förtroende:
enskild firma. Om du (eller du och din make) driva ditt företag som en enskild firma, med alla affärstillgångar som innehas i ditt eget namn, kan du helt enkelt överföra ditt företag egendom till ditt levande förtroende som du skulle någon annan egendom. Du bör också överföra företagets namn själv: som överför kunden goodwill i samband med det.
partnerskap., Om du driver ditt företag med partners, bör du kunna enkelt överföra din partner aktie till din levande förtroende. Om det finns ett ägarcertifikat för partnerskap måste det ändras för att inkludera förtroendet som ägare till din aktie. Det är inte vanligt, men ett partnerskapsavtal kan begränsa eller förbjuda överföringar till ett levande förtroende. Om din gör, du och dina partners kanske vill se en advokat innan du gör några ändringar.
nära hållna corporation. Ett tätt ägt bolag är en som inte är auktoriserad att sälja aktier till allmänheten., Alla sina aktier ägs av några personer (eller bara en) som är aktivt involverade i att driva verksamheten (eller är släktingar till personer som är). Normalt kan du använda en levande förtroende för att överföra aktier i ett nära innehaft bolag genom att lista beståndet i trust-dokumentet och sedan ha aktiecertifikat återutges i ditt namn som förvaltare.
kontrollera bolagets stadgar och eventuella aktieägaravtal, om det finns begränsningar för din frihet att överföra dina aktier till ett levande förtroende., Se också till att om du håller aktierna i förtroende, du kommer fortfarande att ha rösträtt i din egenskap som förvaltare av levande förtroende; vanligtvis är detta inte ett problem. I så fall bör du och de andra aktieägarna kunna ändra bolagets stadgar för att tillåta det.
en ganska vanlig regel är att överlevande aktieägare (eller själva bolaget) har rätt att köpa aktier hos en avliden aktieägare. I så fall kan du använda en levande förtroende för att överföra aktierna, men de människor som ärver dem kan behöva sälja dem till de andra aktieägarna.
aktiebolag., Om ditt lilla företag är en LLC, behöver du samtycke från en majoritet eller alla andra ägare (kontrollera ditt operativa avtal) innan du kan överföra ditt intresse till ditt levande förtroende. Att få de andra ägarna att komma överens bör inte vara ett problem; de vill bara veta att du, som förvaltare av ditt eget förtroende, kommer att ha befogenhet att rösta på LLC beslut. Du kanske också vill ändra ditt förtroendedokument för att ge förvaltaren (det är du) särskild behörighet att delta i aktiebolaget., Ett annat sätt att ta itu med denna oro skulle vara att överföra ditt ekonomiska intresse i LLC, men inte din rösträtt. Överföringen själv är inte svårt – du kan förbereda din egen blankett och kalla det ett uppdrag av intresse.
bankkonton
det är inte svårt att hålla bankkonton i ditt levande förtroende. Du behöver bara ändra pappersarbetet som innehas av banken, sparande och lån, eller credit union. Tänk dock på att lägga till en betalnings-Mot-död-mottagare till ditt konto istället för att använda ett levande förtroende., Vid din död, det som finns kvar i dessa konton kommer att gå direkt till mottagaren, utan bouppteckning.
Återlösenskonton
individuella återlösenskonton och 401(k)s kan inte tilldelas ett förtroende; du som individ måste äga dina konton. Du kan dock namnge ett förtroende som en förmånstagare.
fordon
vissa typer av egendom är besvärliga att hålla i en levande förtroende. Det är inget juridiskt problem, bara ett praktiskt problem. Bilar eller andra fordon som du använder regelbundet är ett bra exempel., Att ha registrering och försäkring i förvaltarens namn kan vara förvirrande, och vissa långivare och försäkringsbolag är flummoxed av bilar som tekniskt ägs av levande förtroende.
om du har värdefulla antika bilar, eller ett husbil som är permanent kopplad till mark och anses fastigheter enligt din stats lag, kan du dock gå vidare och överföra äganderätten till ditt levande förtroende. Du bör kunna hitta ett försäkringsbolag som kommer att samarbeta.
kolla in särskilda överföringsförfaranden för fordon., Beroende på var du bor kan det finnas flera sätt, enklare än ett levande förtroende, för att undvika probate för fordon.
egendom du köper eller säljer ofta
om du inte förväntar dig att äga ett objekt av egendom vid din död, finns det ingen tvingande anledning att överföra det till ditt levande förtroende. Kom ihåg att bouppteckning processen du vill undvika inte hända förrän efter din död. Å andra sidan, om du köper egendom, det är oftast inte mycket mer problem att förvärva och äga den i förtroende.,
livförsäkring
om du äger en livförsäkring vid din död, går intäkterna som den angivna mottagaren får inte igenom probate. Så om probate-undvikande är det primära målet för ditt förtroende, du förmodligen inte behöver bry sig om att namnge ditt förtroende som mottagare av din livförsäkring.
om ett barn är mottagare av din policy kanske du vill ta ytterligare ett steg för att se till att någon kommer att hantera pengarna för barnet om det behövs. Det är inte svårt; du bara namnge ditt levande förtroende som förmånstagare., Ange sedan i förtroendedokumentet att intäkterna ska hanteras av en vuxen om barnet fortfarande är ung när du dör. Om du inte ordnar för förvaltningen av pengarna, och barnet får pengar medan fortfarande en minderårig, en domstol måste utse en ekonomisk vårdnadshavare att hantera pengarna.
även om intäkterna från en livförsäkring kommer att gå direkt till de namngivna mottagarna utan bouppteckning, anses de vara en del av din egendom för federala fastighetsskatt., Om du är orolig för fastighetsskatt-och de flesta behöver inte oroa dig-kontakta en advokat om sätt att hålla livförsäkringspengar ur din skattepliktiga egendom.
Securities
det är enkelt för dig att registrera aktier, obligationer och fonder som förvaltare av ditt levande förtroende; alla mäklare och fondföretag hjälper dig. Det är ännu enklare om du ställer in konton för att konsolidera alla dina investeringar på ett stort investeringsbolag som Charles Schwab, Vanguard eller Fidelity., Du kan sätta hela ditt konto i living trust, och sedan automatiskt köpa och sälja värdepapper i förvaltarens namn.
när kontot är i förvaltarens namn hålls alla värdepapper i kontot i förtroende. Det innebär att du kan använda ditt levande förtroende för att lämna allt innehåll på kontot till en viss mottagare. Om du vill lämna lager till olika stödmottagare kan du antingen upprätta mer än ett mäklarkonto eller lämna innehållet i ett enda konto till mer än en stödmottagare att äga tillsammans.
överväg registrering vid dödsfall istället., Nästan alla stater tillåter nu att äganderätten till värdepapper registreras i” transfer-on-death ” – form. I dessa stater kan du utse någon att ta emot dina värdepapper, inklusive fonder och mäklarkonton, efter din död. Ingen bouppteckning behövs.
kontanter
det finns inget sätt att överföra faktiska pengar till en levande förtroende. Du kan dock överföra äganderätten till ett kontantkonto—sparkonto, penningmarknadskonto eller insättningsintyg, till exempel—till ditt levande förtroende. Du kan sedan namnge en mottagare för att få innehållet i kontot., Så om du vill lämna $5,000 till kusin Fred, allt du behöver göra är att sätta pengarna på ett bankkonto, överföra det till dig själv som förvaltare, och namnge Fred i trust-dokumentet som mottagare.
om du inte vill ställa in ett separat konto för att lämna en blygsam summa pengar till en stödmottagare, tänk på att köpa en besparingsobligation och utse en betalnings-on-death-mottagare, eller lämna ett större konto, genom ditt förtroende, till flera mottagare.