gynnsam skattebehandling är en av huvudorsakerna till att köpa en livränta. Men vad exakt är skatteförmånerna? Och finns det några nackdelar? Det är viktigt att veta svaren på dessa frågor innan du bestämmer dig för att köpa en livränta.
naturligtvis är all information om skatter komplex, full av undantag och kan komma att ändras. Livräntor kan finansieras med dollar efter skatt, eller de kan köpas inom en skattefördelad plan som en IRA eller 401(k)., Denna diskussion handlar om de allmänna reglerna för beskattning av livräntor som finansieras med dollar efter skatt-du bör konsultera en skatterådgivare för mer specifik information innan du vidtar några åtgärder.
beskattning av Premier
efter skatt pengar du betalar till en livränta (i form av Premier) är icke avdragsgill. Genom att placera medel i en livränta, du kommer inte att inse några nuvarande inkomstskatt besparingar, som du kan få genom att sätta pengar i en traditionell IRA, 401 (k) plan, eller andra arbetsgivare sponsrade pensionsplan.,
skatteuppskjuten tillväxt
Till skillnad från de flesta investeringar är en ökning av värdet av en livränta från ränta för närvarande inte beskattningsbar. Generellt annuitetsfonder får växa skatt uppskjuten tills de distribueras, då ägaren kommer att betala vanlig inkomstskatt på alla vinster.
beskattning av förtida uttag
uttag som tagits före ålder 59½ kan bli föremål för en 10-procentig IRS-straffskatt om inget undantag gäller. När du gör ett tillbakadragande från en livränta, IRS förutsätter att intäkterna dras tillbaka först., 10 procent straff gäller för vinstdelen av ett uttag. Så, tidiga uttag är kostsamma ur skattesynpunkt.
om din livränta till exempel har ökat med $1,000 sedan du köpte den, skulle ett $500-uttag betraktas som 100-procentigt intresse och skulle bli föremål för 10-procents straff-i det här fallet $50. Dessutom, eftersom hela återkallandet representerar vinst, skulle det bli föremål för vanlig inkomstskatt. Om du är i 25 procent skattefäste, din inkomstskatt på tillbakadragandet skulle vara $ 125., Lägga till detta till den tidiga tillbakadragande straff, $175 av din $ 500 uttag skulle hamna i IRS ficka.
beskattning av schemalagda distributioner
om du väljer ett annuitiseringsalternativ börjar du ta emot regelbundna distributioner från din livränta under en förutbestämd tidsperiod. Varje distribution består av två komponenter: rektor (en avkastning på de pengar du betalat in livränta) och resultat. Procentsatserna för huvudbeloppet och resultatet för varje fördelning beror på det valda annuitiseringsalternativet., Återigen kommer inkomstdelen av varje fördelning att behandlas som vanlig inkomst. Också, beroende på annuitization alternativet valt, 10 procent straff regeln kan inte tillämpas.
Obs! Annuitetsgarantier är föremål för annuitetsutgivarens betalningsförmåga.
Obs: rörliga livräntor är långsiktiga investeringar som är lämpliga för pensionsfinansiering och är föremål för marknadsfluktuationer och investeringsrisk, inklusive möjligheten till förlust av kapital., Rörliga livräntor innehåller avgifter inklusive, men inte begränsat till dödlighet och kostnader risk avgifter, försäljning och överlämnande (tidigt tillbakadragande) avgifter, administrativa avgifter och avgifter för frivilliga förmåner och ryttare. Variabla livräntor säljs genom Prospekt. Du bör överväga investeringsmål, risk, avgifter och kostnader noggrant innan du investerar. Prospektet, som innehåller denna och annan information om variabeln livränta, kan erhållas från försäkringsbolaget som utfärdar variabeln livränta, eller från din finansiella professionell., Du bör läsa prospektet noggrant innan du investerar.
beskattning av engångsbelopp
att ta en klumpsumma fördelning av dina livränta medel kan få många konsekvenser. Om du gör detta val inom de första åren efter att ha köpt din livränta, kan du bli föremål för överlämnande avgifter som åläggs av emittenten. I vilket fall som helst kommer inkomstdelen av fördelningen att behandlas som vanlig inkomst under det år du tar fördelningen., Tänk också på att en stor klumpsumma distribution faktiskt kan driva dig till en högre skattefäste, vilket dramatiskt ökar ditt skatteansvar