bakdörr Roth IRA

Vad är en bakdörr Roth IRA?

en bakdörr Roth IRA är inte en officiell typ av återlösenskonto. I stället är det ett informellt namn för en komplicerad men IRS-sanktionerad metod för höginkomsttagare att finansiera en Roth, även om deras inkomster överstiger de gränser som IRS tillåter regelbundna Roth bidrag. Mäklare som erbjuder både traditionella IRAs och Roth IRAs ger hjälp med att dra av denna strategi, vilket i grunden innebär att omvandla en traditionell IRA till Roth-sorten.,

Tänk på att detta inte är någon skattesmitning. När du konverterar pengar från en traditionell IRA till en Roth IRA, är du skyldig skatterna på hela beloppet som överförts under det beskattningsåret. Men som med alla Roth IRA, du bör vara skyldig inga ytterligare skatter när du tar ut pengarna efter pension.

förståelse bakdörr Roth IRAs

en Roth IRA eller 401(k) tillåter skattebetalarna avsätta några tusen dollar per år till en pension sparkonto. De insatta pengarna är efter skatt., Det vill säga inkomsten på dessa intäkter betalas under året pengarna deponeras.

det skiljer sig från en traditionell IRA eller 401 (k), vilket ger tjänaren en omedelbar skattefördel genom att fördröja inkomstskatterna på insättningarna tills pengarna dras tillbaka. Men när uttag görs, kommer den nu pensionerade accountholder att vara skyldig skatter på både de investerade dollarna och deras intäkter.

problemet är att personer som tjänar över ett visst belopp inte får öppna eller finansiera Roth IRAs—enligt de vanliga reglerna.,

om din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är väl i de sex siffrorna börjar IRS fasa ut det belopp du kan bidra med. När din årliga inkomst överstiger en viss tröskel, kan du inte delta alls. Gränserna, som varierar beroende på din skattebetalare status (singel, gift arkivering gemensamt, etc.), justeras varje år eller så för inflationen.

traditionella IRAs har inga inkomstgränser. Och sedan 2010 har IRS inte haft inkomstgränser som begränsar vem som kan konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA.,

som ett resultat har bakdörren Roth blivit ett alternativ för högre inkomst skattebetalare som vanligtvis inte kunde bidra till en Roth.

hur man skapar en bakdörr Roth IRA

Du kan skapa en bakdörr Roth IRA på ett av flera sätt. Den första metoden är att bidra med pengar till en befintlig traditionell IRA och sedan rulla över medlen till ett Roth IRA-konto. Eller, du kan rulla över befintliga traditionella IRA pengar till en Roth—så mycket du vill på en gång, även om det är mer än den årliga bidragsgränsen.,

ett annat sätt är att konvertera hela ditt traditionella IRA-konto till ett Roth IRA-konto.

ett tredje sätt att göra en bakdörr Roth bidrag är genom att göra en efter skatt bidrag till en 401(k) plan och sedan rulla över den till en Roth IRA.

förvaringsbanken eller mäklaren för din IRA ska kunna hjälpa dig med mekaniken. Om du har att göra med ett företag 401(k), kan du kontakta finansiella tjänster företag som hanterar ditt företags pensionssparande plan.,

skattekonsekvenser av en bakdörr Roth IRA

Kom ihåg, det här är inte en skattedocka. Du behöver fortfarande betala skatt på alla pengar i din traditionella IRA som inte redan har beskattats. Till exempel, om du bidrar $6,000 till en traditionell IRA och sedan konvertera dessa pengar till en Roth IRA, du är skyldig skatter på $6,000. Du är också skyldig skatter på vad pengar det tjänar mellan den tid du bidrog till den traditionella IRA och när du konverterade den till en Roth IRA.,

faktum är att de flesta av de medel som du konverterar till en Roth IRA sannolikt kommer att räknas som inkomst, vilket kan sparka dig till en högre skattefäste under det år du gör omvandlingen. Du behöver dock inte betala full skatt på pengarna; en proportionell regel gäller.

även de medel du lägger in i Roth anses konverterade medel, inte bidrag. Det betyder att du måste vänta fem år för att få strafffri tillgång till dina pengar om du är under 59½ år., I den meningen skiljer de sig från vanliga Roth IRA-bidrag, som kan återkallas när som helst utan skatter eller påföljder.

på den positiva sidan låter en bakdörr Roth IRA dig komma runt dessa gränser:

• Roth IRA inkomstgränser: för 2021, om din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är högre än $140,000 om du är singel ($139,000 för 2020) eller $208,000 om du är gift arkivering gemensamt ($206,000 för 2020) eller en kvalificerad änka eller änka, kan du inte bidra till en Roth IRA. Dessa gränser gäller inte för Roth IRA bakdörr konverteringar.,
• Roth IRA bidragsgränser: för 2020 och 2021, du kan bidra $6,000 varje år ($7,000, om du är ålder 50 eller över) till en Roth IRA. Med en bakdörr Roth IRA konvertering, dessa gränser gäller inte.

fördelar med en bakdörr Roth IRA

bortsett från att komma runt gränserna, varför skulle skattebetalarna vilja ta de extra stegen i att göra bakdörren Roth IRA dans?,

För en sak har Roth IRAs inte krävt minsta distributioner (RMDs), vilket innebär att kontosaldon kan skapa skatteuppskjuten tillväxt så länge kontoinnehavaren lever. Du kan ta ut så mycket eller så lite som du vill när du vill, eller lämna allt för dina arvingar.

ett annat skäl är att ett bakdörr Roth-bidrag kan innebära betydande skattebesparingar under decennierna sedan Roth IRA-distributioner, till skillnad från traditionella IRA-distributioner, inte är skattepliktiga.,

den största fördelen med en bakdörr Roth IRA—som med Roths i allmänhet—är att du betalar skatt i förskott på dina bidrag, och allt efter det är skattefritt. Denna egenskap är mest fördelaktigt om du tror att skattesatserna kommer att stiga i framtiden, eller att din skattepliktiga inkomst kommer att vara högre när du går i pension än det är nu.,

särskilda överväganden för bakdörr Roth IRAs

om du funderar på att ta den här vägen, crunch siffrorna och noggrant överväga för-och nackdelar med en bakdörr Roth, speciellt om du konverterar hela balansen i en traditionell IRA.

IRA-omvandlingar kan vändas i en process som kallas en laddning. Men skattesänkningar och Jobblagen från 2017 förbjöd strategin att ladda upp en Roth tillbaka till en traditionell IRA.,