Is a trust right for you?

key takeaways

• Há muitas razões para considerar uma confiança.
• uma confiança pode ajudá—lo a controlar quem irá receber distribuições da sua riqueza-e em que Termos.novas mudanças na lei significam que você deve rever o tipo de confiança que você pode precisar.

a pandemia COVID-19 tem causado medo generalizado sobre o futuro, e uma das muitas consequências é que as pessoas estão se esforçando para proteger seus ativos, economizar impostos, e planejar para o futuro de sua família com a ajuda de planejadores imobiliários.,o ato seguro de 2020 continha disposições que impactam numerosas estratégias de planejamento imobiliário-e isso está em cima das mudanças relevantes para o planejamento financeiro que veio com a Lei de reduções de impostos e Empregos de 2017. Se você está preocupado sobre como seus bens serão passados aos herdeiros, não importa qual o nível de sua riqueza, você pode querer considerar mais do que apenas uma simples vontade.

“os planos imobiliários abrangem mais do que apenas um documento que designa quem recebe o quê depois de alguém morrer”, diz Shari Jankowski, vice-presidente e chefe da Administração de confiança para a Fidelity Personal Trust Company., “Muitas pessoas estão estabelecendo trusts ou revisando seus documentos de confiança existentes.”

Um trust é um acordo legal para a transferência de propriedade por um cedente para um curador em benefício de um beneficiário. Há muitos tipos de trusts a considerar, cada um projetado para ajudar a alcançar um objetivo específico. Um profissional de planejamento imobiliário pode ajudá-lo a determinar que tipo (ou tipos) de trusts são adequados para você. No entanto, uma compreensão dos objetivos de planejamento imobiliário que uma confiança pode ajudá-lo a alcançar é um bom ponto de partida.,

assumir o controlo com uma confiança

hoje, uma confiança é menos sobre a poupança nos impostos sobre bens do que sobre a retenção do controlo sobre os seus bens enquanto estiver vivo e dirigir o que lhes acontece depois de morrer. Se você morrer este ano, por exemplo, sua propriedade evitará impostos federais, desde que seja avaliado em menos de US $11,58 milhões—e até US $23,16 milhões para um casal em 2020. Tendo em conta estes parâmetros, é provável que muito poucos nos EUA sejam afectados.

“é tudo sobre Planejamento, Planejamento, Planejamento., Você quer ter certeza de que você tem as peças certas no lugar e que seu plano realmente corresponde aos seus desejos, para que sua família não está mexendo se algo acontecer com você”, diz Jankowski.

principais razões para considerar um trust:

controlo. Uma confiança pode controlar quem receberá distribuições, bem como quando essas ocorrerão e em que Termos. Isto pode ser especialmente importante, por exemplo, para cônjuges sobrevivos e famílias com filhos de casamentos múltiplos.protecção., Uma confiança devidamente construída pode proteger o seu legado dos credores dos seus herdeiros—ou das maneiras irresponsáveis dos próprios beneficiários.Privacy and probate savings. Dependendo de onde você mora ou onde sua propriedade está localizada, o processo onde o estado resolve seus assuntos, chamado probate, pode ser caro e demorado e todos os registros serão públicos. Em contraste, se você tem uma confiança que você controla, chamada de uma confiança viva revogável, a confiança geralmente evitará probate se financiado corretamente.impostos estaduais sobre bens e Sucessões., A partir de 2020, 17 estados e o Distrito de Columbia também impõem alguma forma de imposto sucessório ou imposto sucessório com limites muito inferiores ao federal de US $11,58 milhões. O planejamento fiscal com trusts pode fazer sentido para as pessoas localizadas nessas jurisdições.planeamento de incapacidade. Os Trusts também podem fornecer instruções para Como lidar com os bens se você estiver muito doente para gerenciar seus próprios assuntos.doações de caridade. Você pode configurar um plano de longo alcance eficiente em termos fiscais para doar seus ativos da forma que você quiser através de fundos de caridade.propriedade do seguro de vida., Geralmente, sem planejamento fiduciário, o pagamento do subsídio por morte de uma apólice de seguro de vida seria considerado parte de um imóvel para efeitos de determinar se há impostos sobre imóveis devidos. No entanto, tal não é o caso se a apólice for comprada (1) por um administrador independente e mantida num fundo de seguro de vida irrevogável (ILIT) criado e financiado durante a vida do cedente, com certas limitações (consulte o seu advogado).planeamento de necessidades especiais., Um membro da família pode ajudar um ente querido com necessidades especiais enquanto vivo e criar um fundo para continuar a fornecer assistência financeira após a morte do membro da família.saldos de grandes contas de retiradas. A lei SECURE, que entrou em vigor em 1 de janeiro de 2020, mudou as regras para o IRAs herdado, eliminando o que era conhecido como o “stretch IRA”, uma maneira de passar uma conta de aposentadoria que permitiu que um herdeiro não-cônjuge para tomar distribuições da conta em sua própria linha do tempo.,2 Se você acha que seus herdeiros não será capaz de lidar com uma grande herança inesperada de dinheiro dentro de 10 anos de período de tempo em que a IRA ativos precisam ser distribuídos, talvez você queira deixar esses ativos para uma relação de confiança de modo que o administrador pode designar, quando esses fundos podem ser distribuídos ao beneficiário, de acordo com os seus desejos.

Fidelity.com: SECURE Act rewrites the rules on stretch IRAs

Picking the right trust for you

the type of trust you consider creating—and particularly the language of the trust—will depend on your individual circumstances and goals., Trabalhando com o seu consultor fiscal e advogado de planejamento imobiliário, você pode decidir se uma confiança revogável, irrevogável confiança, ou ambos, são adequados.um fundo revogável pode ser alterado ou alterado e/ou, em geral, ter activos retirados do fundo durante a vida útil da entidade concedente. Após a morte do concedente, o trust torna-se irrevogável e atua como um substituto, permitindo que o administrador para resolver privadamente e rapidamente os bens do concedente sem passar pelo processo de probatório., É fundamental que os ativos sejam renomeados para o nome dos trusts revogáveis, a fim de que o trust controle sua disposição final.com um fundo fiduciário irrevogável, em quase todas as circunstâncias, o concedente não pode alterar o fundo uma vez estabelecido, nem pode recuperar o controlo do dinheiro ou dos activos utilizados para financiar o fundo fiduciário. O cedente oferece ativos ao trust, e o administrador administra o trust para os beneficiários do trust com base nos termos especificados no documento do trust., O propósito é para que você possa remover ativos e até mesmo crescimento futuro potencial de sua propriedade—e evitar um imposto imobiliário potencial em relação a esses ativos.lembre—se que a vida acontece-por isso reveja as suas necessidades à medida que as circunstâncias mudam ou evoluem. Como regra geral, você deve ter necessidades de planejamento imobiliário e planos existentes revistos a cada 3 a 5 anos. Além disso, você deve rever seu plano quando grandes eventos da vida ocorrem, tais como o casamento, o nascimento de uma criança, o divórcio, o recebimento de uma herança, ou uma morte.,