maakt u zich ooit zorgen over hoe uw begunstigden hun deel van hun erfenis zullen beheren wanneer u overlijdt? Een oplossing die u toelaat om nog steeds enige controle over uw geld uit te oefenen–zelfs na het passeren–is met een revocable living trust (RLT).
Key Takeaways
- een intrekbare levende vertrouwensrelatie is een vertrouwensdocument dat door een individu is gemaakt en in de loop van de tijd kan worden gewijzigd.,
- Revocable living trusts worden gebruikt om nalatenschappen te vermijden en om de privacy van de eigenaar van de trust en de begunstigden van de trust te beschermen en om de vermogensbelasting te minimaliseren.
- herroepbare trusts hebben echter een aantal beperkingen, waaronder de kosten om ze op te schrijven, en ze missen kenmerken van een onherroepelijke trust.
De trust wordt opgericht door een schriftelijke overeenkomst of verklaring die een trustee benoemt om het eigendom van de cedent te beheren en te beheren., Zolang je een competente volwassene bent, kun je een RLT instellen. Als de cedent, of Schepper van de trust, kunt u elke bevoegde volwassene als uw trustee; sommige mensen de voorkeur aan een bank of een trust bedrijf te kiezen om deze rol te vervullen. U de cedent kan ook optreden als trustee gedurende uw hele leven.
zodra het is opgezet, begint u met het plaatsen van uw activa—inclusief beleggingen, bankrekeningen en onroerend goed—in de trust. Op dit punt bent u niet langer eigenaar van deze activa; ze behoren tot de trust., En omdat je bezittingen bij de trust horen, hoeven ze niet door het successieproces te gaan na je dood. (In essentie, de trust is als een regelboek voor hoe uw activa worden behandeld als je sterft.)
echter, omdat dit een herroepbare levende trust is, behoudt u de controle over de activa, ook al zijn ze niet langer van u, terwijl u leeft. U kunt de vertrouwensrelatie op elk moment wijzigen of wijzigen. Inkomen verdiend door de activa van de trust gaat naar u en is belastbaar; maar de activa zelf niet over te dragen van de trust aan uw begunstigden tot uw overlijden.,
voordelen van de levende Trust
het vermijden van probate is het belangrijkste voordeel van de oprichting van een levende trust, maar andere voordelen zoals privacy bescherming en flexibiliteit maken het een slimme keuze.
vermijden van Probate
Probate is de juridische procedure voor het overdragen van uw eigendom wanneer u sterft. Het vereist het presenteren van documenten aan een probate court en het doorlopen van een multi-stap proces – of processen als u activa of onroerend goed in verschillende staten., Het instellen van een RLT voorkomt dure successieprocedures, waardoor activa sneller aan begunstigden kunnen worden doorgegeven. Activa genoemd in trust omzeilen de dure rechtbanken en hebben meestal voorrang op de eigenschap die in uw testament.
veranderlijk en flexibel
met de living trust kunt u naar eigen goeddunken wijzigingen (of wijzigingen) aanbrengen in het vertrouwensdocument terwijl u nog leeft.,
bescherming van de Privacy
herroepbare trusts zijn een goede keuze voor degenen die betrokken zijn bij het bijhouden van gegevens en informatie over activa privé na uw overlijden. De probate proces dat testamenten worden onderworpen aan kan uw landgoed een open boek te maken, omdat documenten ingevoerd in het openbaar record, beschikbaar voor iedereen om toegang te krijgen.
Elimineer uitdagingen voor de nalatenschap
De standaard kan familiegeschillen veroorzaken bij uw overlijden en worden uitgedaagd voor wijziging door een lid van uw familie., Door het gebruik van een trust, kunt u specifiek onterven iedereen die een uitdaging aan uw wensen Post bij uw dood.
scheiding van activa
Dit is nuttig voor echtparen met substantieel gescheiden vermogen dat voorafgaand aan het huwelijk werd verworven. De trust kan helpen deze activa te scheiden van hun gemeenschap eigendom activa.
toewijzing van duurzame volmacht / voogdij
een levend trust kan worden gebruikt om de uitgavengewoonten van een voogd te beheersen ten behoeve van uw minderjarige kinderen., Het kan ook een andere persoon machtigen om namens u op te treden als u arbeidsongeschikt wordt en iemand nodig hebt om beslissingen voor u te nemen. Mocht u een handicap of een handicap, de trust kan automatisch uw trustee aan te wijzen om het te overzien en uw financiële zaken met geen verplichting om duurzame volmacht te verkrijgen.
continu beheer
Dit maakt het mogelijk dat de rijkdom die u hebt opgebouwd meerdere generaties blijft groeien door gebruik te maken van een professionele trustee om uw eigendom te beheren., U kunt het aantal opnames beperken tot inkomsten, met speciale noodvoorzieningen als u dat wilt.
Estate Tax Minimization
hoewel de RLT op zichzelf geen goede tool voor belastingminimalisatie is, kunnen voorzieningen worden opgenomen in de documentatie van de trust om rijkdom over te dragen door een credit shelter trust op te richten in het geval van uw overlijden. De CST is een zeer effectief instrument om te helpen bij het verlagen van de onroerendgoedbelasting voor grote landgoederen die de gecombineerde bedragen van de uitsluiting van de onroerendgoedbelasting overschrijden.,
nadelen van de Living Trust
hoewel er veel voordelen zijn aan het oprichten van een intrekbare living trust, zijn er ook enkele nadelen:
kosten van Planning
Het oprichten van een trust vereist serieuze juridische hulp, wat niet goedkoop is. Een typisch levend vertrouwen kan kosten $ 2.000 of meer, terwijl een basis laatste wil en testament kan worden opgesteld voor ongeveer $ 150 of zo.
Vertrouwensboeken en-Records onderhouden
en zodra u de vertrouwensrelatie hebt aangemaakt, is uw werk niet klaar., De meeste mensen moeten het jaarlijks controleren en waar nodig aanpassen (trusts passen zich niet automatisch aan gewijzigde omstandigheden aan, zoals echtscheiding of de geboorte van een kind). U moet rekening houden met het extra ongemak van ervoor te zorgen dat toekomstige activa voortdurend worden geregistreerd bij de trust en het verstrekken van andere professionals met toegang tot de trust documenten om de bevoegdheden en plichten van de trustee te beoordelen.
Hertiteling van eigenschap
zodra de trust tot stand is gebracht, moet de eigenschap opnieuw worden benoemd in de naam van de trust., Dit vereist extra tijd, en soms kosten van toepassing op het verwerken van titel wijzigingen.
minimale activabescherming
In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, bieden revocable living trusts zeer weinig activabescherming als u een eigendomsbelang behoudt, zoals het benoemen van uzelf als trustee.
beheerskosten
verwacht te worden geconfronteerd met extra honoraria voor beroepsbeoefenaren, zoals beleggingsadvieskosten en trusteevergoedingen als u een bank of trustmaatschappij als trustee aanstelt.,
geen belastingvoordeel
voor al uw harde werk ontvangt u geen belastingvoordeel van een herroepbare trust. Uw vermogen in de trust zal blijven belastingen op hun winsten of inkomsten te maken en worden onderworpen aan crediteuren en juridische stappen.
onvoorziene problemen
problemen zoals problemen met eigendomsverzekering, aandelen en onroerend goed in andere landen kunnen een hele reeks nieuwe problemen veroorzaken. Meer problemen kunnen opduiken als u uw echtgenoot niet adequaat te onderwijzen op de Voorwaarden en het doel van de trust.,
de Bottom Line
vergeleken met testamenten bieden herroepbare trusts meer privacy en meer controle en flexibiliteit over de verdeling van activa. Met een herroepbare living trust, je doet het grootste deel van het werk op voorhand, waardoor de dispositie van uw landgoed gemakkelijker en sneller. Maar ze vereisen ook aanzienlijk meer inspanning en hogere kosten. Zoals met elke grote juridische kwestie, moet u overleggen met een vertrouwde professional, in dit geval, iemand goed thuis in estate planning, voordat u aan een project van deze omvang.,