Key afhaalmaaltijden
- Er zijn veel redenen om een vertrouwensrelatie te overwegen.
- een trust kan u helpen bepalen wie de verdeling van uw rijkdom zal ontvangen—en op welke voorwaarden.
- nieuwe wetswijzigingen betekenen dat u het type vertrouwen dat u nodig heeft moet herzien.de covid-19-pandemie heeft wijdverspreide angst voor de toekomst veroorzaakt, en een van de vele gevolgen is dat mensen zich inspannen om hun bezittingen te beschermen, belasting te besparen en plannen te maken voor de toekomst van hun familie met behulp van estate planners.,
De SECURE Act van 2020 bevatte bepalingen die van invloed zijn op tal van estate planning strategieën—en dat is bovenop de veranderingen die relevant zijn voor de financiële planning die kwam met de 2017 Tax reductions and Jobs Act. Als u zich zorgen maakt over hoe uw vermogen zal krijgen doorgegeven aan erfgenamen, ongeacht wat het niveau van uw vermogen, wilt u misschien meer dan alleen een eenvoudige wil overwegen.
“Estate plannen omvatten meer dan alleen een document dat aangeeft wie krijgt wat nadat iemand sterft,” zegt Shari Jankowski, VP en Head of Trust Administration voor de Fidelity Personal Trust Company., “Veel mensen vestigen trusts of herzien hun bestaande trustdocumenten.”
een trust is een juridische regeling voor de overdracht van onroerend goed door een Cedent aan een trustee ten behoeve van een begunstigde. Er zijn vele soorten trusts te overwegen, elk ontworpen om te helpen een specifiek doel te bereiken. Een estate planning professional kan u helpen bepalen welk type (of soorten) trusts geschikt zijn voor u. Echter, een begrip van de estate planning doelen die een trust kan u helpen bereiken is een goed uitgangspunt.,
neem de controle over met een trust
vandaag gaat een trust minder over het sparen op estate taxes dan over het behouden van controle over uw activa terwijl u leeft en het sturen van wat er met hen gebeurt na uw dood. Als je sterft dit jaar, bijvoorbeeld, uw landgoed zal federale landgoed belastingen te vermijden, zolang het wordt gewaardeerd op minder dan $ 11.58 miljoen-en tot $23.16 miljoen voor een echtpaar in 2020. Gezien deze parameters, is het waarschijnlijk dat zeer weinig in de VS zal worden beïnvloed.
” Het draait allemaal om planning, planning, planning., Je wilt ervoor zorgen dat je de juiste stukken op zijn plaats hebt en dat je plan echt aansluit bij je wensen, zodat je familie niet klautert als er iets met je gebeurt,” zegt Jankowski.
belangrijkste redenen voor het overwegen van een vertrouwensrelatie:
controle. Een trust kan bepalen wie distributies zal ontvangen, evenals wanneer die zullen plaatsvinden en op welke voorwaarden. Dit kan met name van belang zijn, bijvoorbeeld voor overlevende echtgenoten en gezinnen met kinderen uit meerdere huwelijken.
bescherming., Een goed opgebouwd vertrouwen kan uw nalatenschap beschermen tegen de schuldeisers van uw erfgenamen – of tegen de onverantwoorde manieren van de begunstigden zelf.
Privacy en probate besparingen. Afhankelijk van waar u woont of waar uw woning is gelegen, het proces waar de staat regelt uw zaken, genaamd probate, kan duur en tijdrovend en alle records zal openbaar zijn. In tegenstelling, als je een trust die u controleren, genaamd een herroepbare levende trust, de trust zal over het algemeen voorkomen probate als goed gefinancierd.
belastingen op nalatenschap en successie van de staat., Met ingang van 2020, 17 staten en het District of Columbia leggen ook een vorm van nalatenschap of erfbelasting met grenzen veel lager dan de federale $11.58 miljoen. Fiscale planning met trusts kan zinvol zijn voor individuen die zich in deze rechtsgebieden.
arbeidsongeschiktheid planning. Trusts kunnen ook instructies geven voor het omgaan met de activa als u te ziek bent om uw eigen zaken te beheren.
liefdadigheid. U kunt het opzetten van een fiscaal-efficiënte lange-range plan om uw vermogen te doneren op de manier die u wilt via charitatieve trusts.
eigendom van levensverzekeringen., In het algemeen, zonder trust planning, de uitkering bij overlijden uit een levensverzekering zou worden beschouwd als onderdeel van een nalatenschap om te bepalen of er nalatenschap belastingen verschuldigd zijn. Dit is echter niet het geval als de polis wordt aangekocht1 door een onafhankelijke trustee en wordt gehouden in een onherroepelijke Life insurance trust (ILIT) die wordt opgericht en gefinancierd tijdens de levensduur van de cedent, met bepaalde beperkingen (raadpleeg uw advocaat).
planning van speciale behoeften., Een familielid kan een geliefde helpen met speciale behoeften terwijl het leven en het opzetten van een trust om financiële bijstand te blijven verlenen na het overlijden van het familielid.
grote afboekingsrekeningen. De SECURE Act, die in werking trad op 1 januari 2020, veranderde de regels voor geërfde iras door het elimineren van wat bekend stond als de “stretch IRA,” een manier om door te geven op een pensioenrekening die een niet-echtgenoot erfgenaam toegestaan om uitkeringen van de rekening te nemen op hun eigen tijdlijn.,2 Als u denkt dat uw erfgenamen niet in staat zullen zijn om een grote meevaller van contant geld te verwerken binnen de 10-jaar tijdsbestek waarin de IRA activa zal moeten worden verdeeld, kunt u deze activa aan een trust, zodat de trustee kan aangeven wanneer deze fondsen kunnen worden verdeeld aan de begunstigde, volgens uw wensen.
gezichtspunten lezen op Fidelity.com: SECURE Act herschrijft de regels op stretch IRAs
het kiezen van de juiste trust voor u
Het type trust dat u overweegt te creëren—en in het bijzonder de taal van de trust—zal afhangen van uw individuele omstandigheden en doelen., Samen met uw belastingadviseur en estate planning attorney, kunt u beslissen of een herroepbare trust, onherroepelijke trust, of beide, geschikt zijn.
een trust die herroepbaar is, kan tijdens de levensduur van de cedent3 worden gewijzigd of gewijzigd en/of er in het algemeen activa uit worden gehaald. Na de dood van de cedent wordt de trust onherroepelijk en fungeert als een wilsvervanger, waardoor de trustee de nalatenschap van de cedent privé en snel kan afwikkelen zonder het successieproces te doorlopen., Het is van cruciaal belang dat activa worden herbenoemd in de naam van de herroepbare trusts, zodat de trust hun uiteindelijke bestemming kan bepalen.
met een onherroepelijke trust kan de cedent in bijna alle omstandigheden de trust niet wijzigen nadat deze is opgericht, noch kan de cedent de controle terugkrijgen over het geld of de activa die zijn gebruikt om de trust te financieren. De cedent schenkt activa in de trust, en de trustee beheert de trust voor de begunstigden van de trust op basis van de in het trustdocument gespecificeerde voorwaarden., Het doel is dat u activa en zelfs potentiële toekomstige groei van uw landgoed kunt verwijderen – en een potentiële onroerendgoedbelasting met betrekking tot die activa kunt vermijden.
onthoud dat het leven gebeurt – dus bekijk uw behoeften als uw omstandigheden veranderen of evolueren. Als algemene regel, moet u estate planning behoeften en bestaande plannen beoordeeld om de 3 tot 5 jaar. Daarnaast moet u uw plan herzien wanneer belangrijke gebeurtenissen in het leven plaatsvinden, zoals huwelijk, de geboorte van een kind, echtscheiding, de ontvangst van een erfenis of een overlijden.,
volgende stappen om
een gesprek starten
werkt al een-op-een met ons? Plan een afspraak log in vereist.
Start een estate plan
organiseer je met Fidelity Estate Planner®.
Estate Planning valkuilen
vermijd veelvoorkomende en potentieel dure estate planning fouten.