Rentability ratio ‘ s zijn financiële metingen die u belangrijke informatie vertellen over hoe uw bedrijf presteert. Er zijn eigenlijk verschillende soorten winstgevendheid ratio ‘ s die u laten zien verschillende dingen over de toestand van uw bedrijf financiën. Het kennen van de definitie van de rendementsverhouding voor elk van deze soorten metingen kan u helpen de financiën van uw bedrijf te beheren., Hier is wat u moet weten over hoe u de winstgevendheid ratio te definiëren, wat de verschillende soorten ratio ‘ s zijn en hoe u ze kunt gebruiken om uw bedrijf te laten groeien, een concurrentievoordeel te krijgen en investeerders aan te trekken.
Wat Is een rentabiliteitsratio?
een rentabiliteitsratio is een key performance indicator (KPI) die de financiële prestaties van uw bedrijf meet in termen van winst. Om deze reden, financiële ratio ’s worden soms ook wel aangeduid als performance ratio’ s.,
Rentability ratio ’s vormen slechts één categorie van wat accountants, financiële analisten en beleggers financiële ratio’ s of boekhoudkundige ratio ‘ s noemen., Andere soorten financiële ratio ’s meten variabelen zoals:
- hoeveel cash uw bedrijf beschikbaar heeft om zijn directe schulden te betalen (liquiditeitsratio’ s)
- het vermogen van uw bedrijf om uw langetermijnschuld af te lossen (hefboomratio ‘s)
- hoe efficiënt uw bedrijf financiële middelen gebruikt (activiteitsratio’ s)
- hoeveel aandelen van uw bedrijf verdienen (waarderingsratio ‘s)
Wat zijn de verschillende soorten rentabiliteitsratio’ s?,
Deze definitie van de rentability ratio geeft u een algemeen idee van wat de ratio is; maar om een rentability ratio analyse uit te voeren, moet u de verschillende soorten ratio ‘ s kennen en de specifieke vergelijkingen die worden gebruikt om ze te berekenen., Er zijn 2 belangrijke subcategorieën van rentability ratio’s:
- Margeratio’ s, die het vermogen van uw bedrijf meten om ruwe omzet om te zetten in winst
- Return ratio ‘s, die het vermogen van uw bedrijf meten om rendement te genereren voor investeerders
om dit onderscheid te ontwikkelen tot een praktische rentability ratio’ s definitie die daadwerkelijk kan worden gebruikt, laten we eerst kijken naar margeratio ‘ s., Er zijn veel verschillende manieren om marges te meten, waaronder de volgende veelgebruikte rentabiliteitsmaten:
brutowinstmarge
uw brutowinstmarge (GPM) meet uw winstgevendheid in termen van hoeveel winst U behoudt van uw netto-omzet na het dekken van de kosten van verkochte goederen en diensten (COGS). Het vertelt je hoe goed je het beheersen van de kosten van uw operaties en inventaris.,
brutowinstmarge wordt berekend door uw brutowinst (de winst die u maakt na aftrek van de kosten van de productie en verkoop van uw producten en diensten) te delen door uw netto-omzet (uw brutowinst minus rendement, toelagen en kortingen). U kunt uw brutomarge en uw netto-omzet halen uit uw winst—en verliesrekening (ook bekend als uw winst en verlies-of P&L–statement).,
brutowinst/nettoverkoop = brutowinstmarge
hoe hoger uw brutowinstmarge, hoe efficiënter u een winst maakt en kosten dekt. Aan de andere kant, hoe lager deze marge, hoe hoger uw kosten van goederen en diensten verkocht, die factoren zoals lage verkoopvolume, lage prijzen van uw producten of hoge betalingen aan leveranciers kan weerspiegelen.
operationele winstmarge
de operationele winstmarge ratio (OPM) meet uw winst voordat u zakelijke leningen terugbetaalt en belastingen betaalt als percentage van de omzet., Dit meet de efficiëntie van uw activiteiten op het genereren van inkomsten voordat het betalen van niet-operationele kosten, zoals rente en belastingen.
om het te berekenen, deel je winst vóór rente en belastingen (EBIT) door je netto-omzet. U kunt deze cijfers uit uw winst-en verliesrekening halen.
EBIT / Net Sales = operationele winstmarge
hoe hoger uw operationele winstmarge, hoe minder van uw winst de operationele kosten dekt, terwijl een lage marge betekent dat u meer geld uitgeeft aan operaties.,
nettowinstmarge
de nettowinstmarge (NPM) meet hoeveel van uw nettoverkopen u als inkomen behoudt nadat alle kosten zijn betaald, inclusief zowel operationele als niet-operationele kosten. Om het te berekenen, deel uw netto-inkomen (uw inkomen na het betalen van alle operationele, rente, belasting en andere uitgaven) door uw netto-omzet.
netto inkomen / netto omzet = netto winstmarge
u kunt deze cijfers uit uw winst-en verliesrekening halen., Een hoge netto winstmarge betekent dat meer van uw verkopen zijn overgebleven voor de winst na het dekken van al uw kosten, terwijl een lage marge betekent dat u minder winst op uw bottom line.
van deze 3 ratio ‘ s wordt de nettowinstmarge het vaakst gebruikt bij een eenvoudige rentabiliteitsanalyse.
Common Return ratio ‘s
naast margeratio’ s zijn er rendementratio ‘ s die meten hoe goed uw bedrijf rendement genereert voor beleggers., Waar margeratio ’s worden gegenereerd uit uw winst-en verliesrekeningen, maken retourratio’ s ook gebruik van informatie die wordt gegenereerd uit uw saldostaten. Twee rendementsverhoudingen zijn bijzonder belangrijk en worden veel gebruikt:
rendement op activa
De rendement op activa (Roa) ratio vergelijkt uw netto-inkomen met uw totale activa. Het meet hoe efficiënt u uw activa, waaronder schulden uit leningen en aandelen van investeerders, omzet in winst. Om dit te berekenen, neemt u uw netto-inkomsten uit uw winst-en verliesrekening en deelt u deze door uw totale activa uit uw balans.,
nettoresultaat / total Assets = Return on Assets Ratio
hoe hoger uw return on assets, hoe beter u deze activa gebruikt—inclusief leningen en aandelen—om verkopen te genereren, terwijl een lager aantal aangeeft dat uw activa niet efficiënt worden omgezet in verkopen.
Return on Equity (ROE)
deze ratio vergelijkt uw netto-inkomen met het bedrag van de aandeelhouders die in uw bedrijf hebben belegd. Het meet het rendement in de winst dat wordt gegenereerd uit aandelenhouderinvesteringen.,
om dit te berekenen, deelt u het netto-inkomen uit uw winst-en verliesrekening door het eigen vermogen van uw aandeelhouders uit uw balans. Hoe hoger De ratio, hoe beter u gebruik maakt van het geld van beleggers, terwijl een lage ratio aangeeft dat hun beleggingen niet efficiënt worden gebruikt.
nettoresultaat / aandelen van aandeelhouders = Return on Equity Ratio
Return on equity is de belangrijkste financiële ratio voor aandeelhouders omdat het hen vertelt hoeveel winst uw bedrijf beschikbaar heeft om aan hen te verdelen.,
hoe profiteer je van Rentability ratio ’s voor een bedrijfsvoordeel
Er zijn een paar belangrijke manieren waarop je rentability ratio’ s kunt toepassen om je bedrijf te laten groeien, een voordeel te behalen op je concurrenten en investeerders aan te trekken, zoals:
- je kunt je margeratio ‘ s in de loop van de tijd volgen om plaatsen te identificeren waar je de efficiëntie van je winstgeneratie kunt verbeteren. Bijvoorbeeld, een lage brutomarge kan uw aandacht vestigen op een noodzaak om uw verkoopactiviteit te verhogen, verhogen van uw prijzen of snijden uw logistieke kosten.,
- u kunt uw margeratio ‘ s vergelijken met sommige bedrijven in uw branche of met uw bedrijfstak als geheel, zodat u kunt zien waar u kunt verbeteren om concurrerender te zijn. Bijvoorbeeld, als u merkt dat u meer uitgeven aan uw activiteiten dan uw concurrenten, of u betaalt ongeveer hetzelfde als uw concurrenten, je zou kunnen krijgen een voordeel door het upgraden van uw software of het gebruik van een outsourcing strategie om kosten te besparen.
- u kunt goede rendementsverhoudingen gebruiken om investeerders aan te trekken., Afwisselend, als je slechte rendementen ratio ‘s, je zou kunnen proberen om uw marges ratio’ s te verbeteren om uw bedrijf aantrekkelijker te maken voor beleggers.
de meest efficiënte manier om rentability ratio ’s te volgen en toe te passen is door een cloudgebaseerde app te gebruiken die uw accountinggegevens synchroniseert met een dashboard dat uw ratio ’s als KPI’ s weergeeft. Uw accountingprovider en IT-team kunnen u helpen bij het opzetten van geautomatiseerde tracking van uw winstgevendheid ratio ‘ s.