Gunstig skattemessig behandling er en av de viktigste grunnene til å kjøpe en livrente. Men hva er det de skattemessige fordelene? Og er det noen ulemper? Det er viktig å vite svarene på disse spørsmålene før du bestemmer deg for om du skal kjøpe en annuitet.
selvfølgelig, all informasjon som angår skatter er komplekse, full av unntak, og kan endres. Annuities kan være finansiert med etter-skatt dollar, eller de kan være kjøpt innen skatt-advantaged plan som en IRA eller 401(k)., Denne diskusjonen omhandler generelle regler for beskatning av annuities finansiert med etter-skatt dollar-bør du rådføre deg med en skatterådgiver for mer informasjon før du tar noen handling.
Beskatning av premie
etter skatt pengene du betaler inn en annuitet (i form av premie) er ikke fradragsberettigede. Ved å plassere midlene i en livrente, vil du ikke innse noen betalbar skatt besparelser, som du kan få ved å sette inn penger på en tradisjonell IRA, 401(k) plan, eller andre arbeidsgivers pensjon.,
-Skatt-utsatt vekst
i Motsetning til de fleste investeringer, en økning i verdien av en annuitet fra interesse, er for øyeblikket ikke skattepliktig. Generelt, livrente midler er tillatt for å vokse skatt utsatt frem til de er fordelt, hvor eieren vil betale ordinær skatt på alle gevinster.
Beskatning av tidlig uttak
Uttak tatt før alder 59½ kan være gjenstand for en 10 prosent IRS straff skatt med mindre et unntak gjelder. Når du gjør et uttak fra en livrente, SKATTEMYNDIGHETENE forutsetter at inntektene er trukket ut først., 10 prosent straff gjelder inntjening del av et uttak. Så, tidlig uttak er kostbart fra et skattemessig synspunkt.
For eksempel, hvis din annuitet har vokst med $1,000 siden du kjøpte det, for en $500 uttak vil bli ansett som 100 prosent rente, og vil være underlagt de 10 prosent straff-i dette tilfellet $50. I tillegg, fordi hele uttak representerer resultat, det ville være gjenstand for ordinær skatt. Hvis du er i 25 prosent skatt brakett, din inntekt skatt på uttak ville være $125., Å legge dette til tidlig uttak straff, $175 av $500 uttak ville ende opp i IRS ‘ s lomme.
Beskatning av planlagt distribusjoner
Hvis du velger en annuitization alternativet, vil du begynne å motta regelmessige utdelinger fra din annuitet over en forhåndsbestemt tidsperiode. Hver distribusjon består av to komponenter: rektor (en avkastning på de pengene du har betalt til livrente) og inntjening. Prosentandelen av rektor og inntektene fra hver fordelingen vil avhenge av annuitization alternativet valgt., Igjen, inntjeningen delen av hver distribusjon vil bli behandlet som ordinære inntekter. Også, avhengig av annuitization alternativet valgt, 10 prosent straff regelen ikke gjelder.
Merk: Annuitet garantier er underlagt krav-å betale evne til livrente utsteder.
Merk: Variabel annuities er langsiktige investeringer egnet for avgang finansiering og er gjenstand for svingninger i markedet og investeringsrisiko, herunder muligheten for tap av hovedstol., Variabel annuities inneholder gebyrer og avgifter inkludert, men ikke begrenset til dødelighet og risiko risiko kostnader, salg og overgivelse (tidlig uttak) kostnader, administrative kostnader og gebyrer for ekstra fordeler og ryttere. Variabel annuities selges av prospektet. Du bør vurdere investeringsmål, risiko, kostnader og utgifter nøye før du investerer. Prospektet, som inneholder denne og andre opplysninger om den variable livrente, kan fås fra forsikringsselskapet utstede variable livrente, eller fra din finansielle profesjonell., Du bør lese prospektet nøye før du investerer.
Beskatning av lump-sum distribusjoner
Ta en lump-sum distribusjon av livrente midler kan ha mange konsekvenser. Hvis du gjør dette valget, i løpet av de første årene etter at du har kjøpt din annuitet, du kan utsettes til å overgi seg-avgifter som pålegges av utsteder. I alle fall, inntjeningen delen av fordelingen vil bli behandlet som ordinær inntekt i det året du tar distribusjon., Husk også at en stor lump-sum fordeling faktisk kunne presse deg til en høyere skatt brakett, dramatisk øke din skatteplikt