Visste du at du kan foreta et en-tid, straff – og taxfree-rollover av penger fra din individuell pensjon-konto (IRA) til helse-og sparekonto (HSA)? Prosessen er offisielt kjent som en kvalifisert HSA finansiering og distribusjon, og det ble gjort mulig ved Helse Mulighet Pasienten Empowerment Handler i 2006.
– Tasten Takeaways
- Du kan foreta et en-gang fordeling av penger fra din IRA inn i en helse sparekonto (HSA).,
- En «testperiode» krever at du fortsatt kvalifisert for HSA for minst 12 måneder etter velt.
- for Å være kvalifisert for en HSA, må du være medlem i en high-fradragsberettigede helse plan (HDHP).
Hva Er en Helse-og Sparekonto (HSA)?
En HSA er utformet for personer med høy egenandel helse planer (HDHPs)—helse-forsikringer som har årlige egenandeler på minst $1,400 for enkeltpersoner og $2,800 for familien dekning (i 2021).,
Også, planen er maksimalt ut-av-lomme limit må være mindre enn $7,000 i året for enkeltpersoner og $14,000 for familien dekning. Premier som ikke regnes som out-of-pocket utgifter, men egenandeler, copayments, og coinsurance gjøre.
Du bidra til en HSA ved hjelp av pre-skatt midler, noe som reduserer den skattepliktige inntekten. Deretter kan du ta ut penger fra din HSA tax-free, hvis du bruker det for kvalifiserte medisinske utgifter. Hvis du er 64 eller yngre, du skylder skatt og en 20% straff hvis du bruker midler for ikke-medisinsk grunner., Men etter fylte 65 år (eller, hvis du har en funksjonshemming i alle aldre), uttak for ikke-medisinsk grunner ikke medfører straff, selv om de er fortsatt beskattes på gjeldende skattesats.
Du kan holde din HSA midler på konto for å bruke senere i livet, for eksempel når du går av med pensjon. Konto—og alle penger i det—som tilhører deg, selv om du endrer helseforsikring planer, bytte jobb, eller trekke seg tilbake.
Du kan bare gjøre en IRA-til-HSA rollover i løpet av din levetid.,
IRA-til-HSA Rollover-Regler
Du kan flytte midler fra en IRA til en HSA kun hvis du er kvalifisert til å gi bidrag til HSA. Med andre ord, du trenger å gjøre overføringen mens du er dekket av en høy egenandel helse i plan og ellers berettiget til å ha en HSA.
Hva er mer, IRA-til-HSA rollover inkluderer en «testperiode» som krever at du være kvalifisert for HSA for 12 måneder etter overføringen. Dette betyr at du må bo i din HDHP minst til testing perioden er utløpt., Hvis du ikke være berettiget (for eksempel hvis du bytter til en ikke-HDHP), vil du trenger å ta med de pengene du har rullet over som inntekt når du filen din avgifter. I tillegg, vil beløpet være gjenstand for en 10% gebyr.
Du kan bare rulle midlene fra IRA til en HSA en gang i løpet av livet. Det maksimale beløpet du kan rulle over er den samme som din årlige HSA bidrag grensen for det året. For 2021, grensene er som følger:
til Slutt, HSAs og IRAs er individuelle kontoer. Det er ingen slike ting som en felles IRA eller en felles HSA., Dette betyr at hvis du er gift, du og din ektefelle kan hver rull midlene fra den respektive IRAs til din egen HSAs—men ikke til hverandres HSAs.
Du kan, imidlertid, betale helsetjenester utgifter for hver andre (og andre familiemedlemmer) ut av enten konto.
Rullende inn en HSA fra en tradisjonell IRA—i stedet for en Roth—vanligvis har en bedre skattefordel.
Rulle Fra en Tradisjonell IRA Har Mer Nytte
Teknisk, kan du gjøre en velt fra enten en tradisjonell eller en Roth IRA til en HSA., Imidlertid, det er mer fordelaktig å rulle fra en tradisjonell IRA. Det er fordi uttak av bidrag fra en Roth IRA er allerede skatt – og straff-gratis når som helst, og du kan ta ut lønn skattefritt etter alder 59½.
En velt fra en tradisjonell IRA til en HSA gir deg mulighet til å «laste inn» din HSA umiddelbart til å betale for medisinske utgifter tax-free. Noen ikke-fradragsberettigede IRA bidrag du har gjort er ikke kvalifisert for velt, så vil de forbli dine IRA.,
Forutsatt at du kan unngå å bruke den rullet over midler til pensjonsalder, vil du se en skattefordel. La oss for eksempel si at i en alder av 55 i 2019, du ruller over maksimum på $8,000. Vi antar at HSA avkastning 6% over 10 år (frem til 65 år), på den tiden du vil ha $14,327 til å bruke på medisinske utgifter, tax-free.
Hvis du hadde forlatt $8000 i dine IRA og fikk det samme tilbake, ville du ha bare $10,889 etter å betale skatt (på 24% marginal pris).,
HSA Videreføres Fra en Annen Konto
for Å rulle over midler fra andre typer pensjoner, for eksempel en 401(k) eller 457 plan, må du først roll disse midlene inn i en IRA. Når midlene er i en IRA, kan du gjøre én gang, skattefrie overføringer til HSA. Denne type tiltak er vanskelig og bør gjøres med hjelp av en profesjonell finansiell rådgiver.
Andre Måter å Finansiere en HSA
Hvis du har råd til å bidra til både HSA og en tradisjonell IRA, vil du senke justert brutto inntekt (AGI) og redusere skatter og avgifter., Og dine IRA vil fortsette å vokse for pensjonisttilværelsen.
Hvis pengene er stramt, og du er 59½ eller eldre, kan du ta et vanlig uttak fra din IRA og bruke den til å bidra til din HSA. Skatt bite fra den tradisjonelle IRA uttak og skatt fradrag fra HSA bidrag bør nesten kansellerer hverandre ut.
det viktigste, kan du gjøre dette mer enn én gang, faktisk, hvert år om du vil.,
– >
– >
– >
– >
– >