Keogh planer er ikke så vanlig som de fleste andre pensjonister planer fordi det er flere begrensninger for å Keogh planer.
i Forhold til andre pensjonister planer (tradisjonell IRA, ENKEL IRA, etc.), Keogh planer krever mer administrativt papirarbeid. Mens de fleste eiere av små bedrifter kan klare å sette opp andre planer selv, en Keogh plan krever komplekse beregninger og profesjonell hjelp til å etablere. De har vært i stor grad erstattet av SEPTEMBER IRAs, som har samme bidrag grenser, men mye mindre papirarbeid.
Keogh planer kan ikke være etablert med en ansatt., Keogh planer som er gjeldende for selvstendig næringsdrivende personer som eier sin egen uregistrert virksomhet (enkeltpersonforetak, ansvarlige selskaper og LLCs).
Alle bidrag må gjøres «før-skatt», noe som betyr at bidrag kan bli trukket fra årets skatt, avgifter må være betalt på penger når det er trukket tilbake i løpet av pensjonisttilværelsen. Det er ingen slike ting som en «Roth Keogh plan».
Straffen kan bruke for å gjøre uttak fra en Keogh plan før kontoinnehaveren slår 59½.,
Den viktigste fordelen av en Keogh plan versus andre planer (Keogh er høy bidrag limit) er tapt i individer som ikke gjør en høy inntekt. Disse personene kan få de samme fordelene av en Keogh plan med mindre administrative kostnader ved å bruke en annen type pensjon (401(k), SEP-IRA, etc.). Dette kan best illustreres ved å sammenligne de følgende tre scenarioer:
Scenario #1 – En selvstendig næringsdrivende regnskapsfører gjør $50.000 per år fra hennes regnskap virksomhet., Hennes maksimalt bidrag er 25% av hennes innlegg-bidrag inntekt ($10,000, som ville være det samme som å si at 20% av sin brutto inntekt), uavhengig av om hun bruker en SEP-IRA, Keogh plan, eller ENKLE 401(k). Siden det er mindre administrative kostnader, hun ville dra mest nytte av å velge enten den SEP-IRA eller ENKLE 401(k).
Scenario #2 – En familie lege som eier sin egen praksis gjør $100.000 per år. Hans høyeste bidraget er 25% av sin stilling-bidrag inntekt ($20.000, noe som ville være det samme som å si at 20% av sin brutto inntekt) om han bruker en Keogh plan eller en SEP-IRA., Kostnadene ved å opprettholde den SEP-IRA er mye mindre, så han ville ha mer nytte av denne planen.
Scenario #3 – En entreprenør som eier en liten markedsføring fast gjør på enten $400 000 per år. Hun ønsker å bidra så mye som mulig til en pensjon plan for å minimere hennes nåværende avgifter. Hun kunne bidra med opp til $11,500 for en ENKEL IRA, $49,000 til en SEP-IRA, eller opp til $50 000 (bidrag cap for 2012) i en Keogh plan. Ved å velge Keogh plan over den SEP-IRA, hun kan bidra med en ekstra $1000 per år til hennes pensjon.