Ikke for å forveksles med en skilsmisse resolusjon eller eiendel oppgjør, en kvalifisert innenlandske forhold for (QDRO) spesifikt gjenkjenner en ex-ektefelle eller snart-å-være-ex-ektefelle interesse i den andre ektefellens kvalifisert pensjon. En QDRO kan også anerkjenner plan deltaker barn eller andre pårørende., En statlig domstol eller myndighet utsteder en QDRO, men en pensjon administrator kan avvise det hvis kravene ikke er enig med planens regler. Dette er hvorfor det er viktig å sende inn en QDRO til en pensjon administrator så snart som mulig – og helst før en skilsmisse er endelig. En finansiell rådgiver som spesialiserer seg i skilsmisse kan hjelpe deg med en QDRO. I mellomtiden, her er hva du trenger å vite.
Hvorfor Du Trenger en Kvalifisert Innenlandske Forhold Rekkefølge
I en skilsmisse, noen ekteskapelig eiendeler er enklere å divvy opp enn andre. Penger, selvfølgelig, er den enkleste., Salable eiendom som et hus eller bil? Ikke alltid enkelt, men ganske grei. Pensjonisttilværelse besparelser i arbeidsgivers planer? Ganske vanskelig. Tross alt, hvis du avvikle kontoen for å dele det, vil du pådra deg en bratt tidlig uttak straff pluss skylder skatt. Men hvis du lar den være der den er, hvordan den ikke-deltaker ektefelle, tradisjonelt kone, få henne halvparten eller hva prosentandel som er hennes?
skriv Inn kvalifiserte innenlandske forhold for (QDRO)., Utstedt av en statlig domstol eller myndighet, en QDRO fastslår at en ektefelle har krav på noen av de andre ektefellens pensjon konto. En QDRO states dollar beløp eller prosent som hører til de ikke-deltaker ektefelle, kalt den alternative betalingsmottakeren, og antall betalinger eller tidsperiode som bestillingen gjelder.
EN QDRO kan gjelde for noen pensjon eller pensjon-konto dekket av pensjonskostnader Inntekt Security Act (ERISA). Med andre ord, du trenger ikke en QDRO for individuelle pensjoner (IRAs), som ikke faller inn under ERISA., I stedet, IRAs er delt under den typiske fordelingen av ekteskapelig eiendeler som en del av skilsmisse oppgjøret.
En stor fordel av en QDRO er at det gir mulighet for tidlig uttak fra en 401(k) eller andre kvalifiserte pensjon uten å pådra seg en straff. Som et resultat, hvis planen tillater det, en annen mottaker kan motta et engangsbeløp eller betalinger før de når alderen 59.5 uten å bli truffet med en 10% IRS straff.
Eksempel på en QDRO
Robert og Susan er å få en skilsmisse., De har vært gift i fem år, og Robert har en 401(k) for øyeblikket verdt $100,000. Han har hatt denne kontoen for 10 år, og det vokste med en total på $50,000 (inkludert både bidrag og investering renter) i løpet av deres ekteskap.
domstolen kan gi et QDRO under følgende vilkår:
- Robert holder hele $50.000 av hans 401(k) som er påløpt før ekteskapet. Dette er ikke en del av den ekteskapelige eiendom.
- $50.000 bidratt og som er generert i løpet av ekteskapet anses som en materiell eiendel. Robert og Susan vil splitte det jevnt.,
- Susan har rett til å ta ut $25,000 fra Robert 401(k) under en QDRO som hun nå eier disse pengene.
På den annen side, Susan, en freelance fotograf, har en IRA. Den inneholder $40,000. Hun begynte å investere i denne kontoen for fire år siden. Som et resultat, den fulle verdien av denne IRA er en materiell eiendel.
Siden Susan ‘s IRA er ikke omfattet av ERISA, vil partene ikke trenger en QDRO å dele IRA’ s eiendeler. De vil splitte at kontoen din i løpet av skilsmisse forhandlinger som om det var noen annen portefølje.,
Hvordan for å Få en Kvalifisert Innenlandske Forhold Rekkefølge
EN QDRO krever flere trinn. Vanligvis, partene og deres advokater trekke opp QDRO. En dommer deretter skiltene utenfor på det. Den alternative betalingsmottakeren så sender det til administratoren av pensjon. Hver plan underlagt ERISA er pålagt å ha en prosess for håndtering av en QDRO innlevering, og planen må følge prosessen i brevet.
Når planen administrere aksepterer en QDRO, vil det følge ordre., Når det er sagt, administratoren kan ta opp til 18 måneder på å svare til partene, som er hvorfor det er viktig å sende inn plan så snart som mulig. I en ideell verden, du ønsker å vite at QDRO er akseptert før skilsmisse er endelig. Hvis den avvises fordi, la oss si, for den krever et engangsbeløp distribusjon og planen ikke tilbyr dette alternativet, alternativ betalingsmottakeren trenger å reforhandle som en del av skilsmisse oppgjøret.
Du vil også sende en QDRO umiddelbart for å sikre at du får hele beløpet som er ditt., Du kan ikke få hele beløpet hvis en plan deltaker dør før QDRO er akseptert eller hvis de begynner å ta distribusjoner seg selv.
Hva en Kvalifisert Innenlandske Forhold Ordre Skal Si
EN QDRO må inneholde visse opplysninger før en dommer eller pensjon vil administrator godkjenne det., Denne informasjonen omfatter:
- navn og adresse til innehaveren av pensjon konto, den alternative betalingsmottakeren og mottakeren av betalinger når forskjellige fra den alternative betalingsmottakeren
- prosentsats eller beløp som tilhører den alternative betalingsmottakeren
- Relevant betalingsinformasjon, for eksempel beløp, form og hyppighet av betalinger
Som nevnt tidligere, rekkefølgen må være i samsvar med planens retningslinjer for QDROs., Så i tegning opp QDRO, din advokat bør konsultere politikk utbetaling valg for å sørge for at din QDRO er krever et alternativ som er tilgjengelig for deg. Vanligvis, skjønt, det er fire betalingsmuligheter:
- Motta et engangsbeløp. Mens du skylder skatt, du vil ikke påløpe vanlig 10% tidlig uttak straff hvis du er yngre enn 59.5. Dette er en av de sjeldne tilfeller når du kan ta ut penger fra tidlig avgang konto med ingen straff.
- Rull avgang konto over., På denne måten, pengene forblir investert, og du vil ikke skylder skatt før du begynner å gjøre uttak.
- La din andel av konto hvor det er. Dette etterlater kontoen på ubestemt tid split. Den alternative betalingsmottakeren kan gi bidrag til denne kontoen, og til slutt ta ut sin del av både den opprinnelige ekteskapelig eiendeler sammen med en eventuell fremtidig vekst.
- Motta pensjon betalinger., Mens en ex-ektefelle ikke trenger å trekke seg tilbake for å motta betalinger under et QDRO, en pensjonist kan også velge å motta faste distribusjoner som om de var en standard plan deltaker.
Spesielle Omstendigheter: barnebidrag, Avhengighet og Andre Former for Formynderskap
EN QDRO kan også gjenkjenne interesse av ikke-ektefeller. Når det skjer, og det er mest vanlig planen deltaker barn, og retten er å bruke pensjonisttilværelsen konto som et middel til å sikre barnet støtte.,
I dette tilfellet, vil retten oppnevne en bobestyrer til å motta QDRO betalinger på den mindreåriges vegne. Dette er vanligvis barnets verge (som er ofte ex-ektefelle). Derfra QDRO vil fungere som normalt. Betaling mengde, form og struktur vil bli spesifisert i QDRO og avgang konto vil gjøre disse betalinger. Inntektsskatt vil være på grunn av, men ikke noe tidlig uttak avgifter.
Ivareta Dine Penger Gjennom Pensjonering og Skilsmisse
- Vet Social Security fordel rettigheter., Hvis du har vært gift i mer enn 10 år, du er berettiget, når du kan trekke deg tilbake, til ytelser basert på din ex arbeid spille inn, selv om ex remarries. Når det er sagt, kan du ønsker å bruke din egen post for arbeid om du har tjent mer enn din ex. Bruker våre Sosiale Sikkerhet kalkulator for å finne ut hvilke kort du bør bruke.
- ikke gå alene. Skilsmisser kan bli rotete på alle måter, også økonomisk. For å sikre at du får din andel, snakke med en økonomisk rådgiver som spesialiserer seg i skilsmisse analyse. Pro kan også hjelpe deg med å administrere dine eiendeler når du tar kontrollen over dem., SmartAsset er finansiell rådgiver matching tool kan hjelpe deg med å finne frem til tre rådgivere basert på dine behov.