Er en tillit som er riktig for deg?

– Tasten takeaways

• Det er mange grunner til å vurdere en stol.
• En tillit som kan hjelpe deg med å styre hvem som skal motta fordelingen av rikdom—og på hvilke vilkår.
• Ny lov endringer mener du bør gjennomgå type stoler på at du kanskje trenger.

COVID-19 pandemi har forårsaket en utbredt frykt om fremtiden, og en av de mange konsekvensene er at folk er desperat å beskytte sine eiendeler, lagre på skatter og avgifter, og plan for familiens fremtid med hjelp av eiendom planleggere.,

SIKKER Handle i 2020 inneholdt bestemmelser som påvirker mange estate planlegging strategier—og det er på toppen av endringene som er relevante for økonomisk planlegging som fulgte med 2017 skattekutt og Jobber Handle. Hvis du er bekymret for hvordan midlene vil bli sendt til arvinger, uansett hva nivået av din rikdom, kan du ønsker å vurdere mer enn bare en enkel vil.

«Eiendom planer omfatter mer enn bare et dokument som angir hvem som får hva etter at noen dør,» sier Shari Jankowski, vice president og Leder av Tillit til Administrasjonen for Fidelity Personlig Tillit til Selskapet., «Mange mennesker er å etablere stoler på eller revidere sine eksisterende tillit dokumenter.»

En stiftelse er en juridisk ordning for overføring av eiendom ved en gir tilgang til en bobestyrer til fordel for en mottaker. Det finnes mange typer stoler å vurdere, hver designet for å bidra til å oppnå et bestemt mål. En eiendom planlegging professional kan hjelpe deg å avgjøre hvilke type (eller typer) av stoler er riktig for deg. Men en forståelse av eiendom planlegging mål at en tillit som kan hjelpe deg å oppnå et godt utgangspunkt.,

Ta kontroll med en tillit

i Dag, en tillit er mindre om å spare på eiendom skatt enn om du beholder kontrollen over dine eiendeler mens du er i live og styre hva som skjer med dem etter at du dør. Hvis du dør dette året, for eksempel, din eiendom vil unngå føderal eiendom skatt så lenge det er vurdert til mindre enn $11.58 millioner og opp til $23.16 millioner for et ektepar i 2020. Gitt disse parametrene, er det sannsynlig at svært få i OSS vil bli berørt.

«Det handler om planlegging, planlegging, planlegging og gjennomføring., Du ønsker å sørge for at du har de riktige brikkene på plass og at planen virkelig samsvarer med dine ønsker, slik at din familie ikke er scrambling hvis noe skjer med deg,» sier Jankowski.

– Tasten grunner for å vurdere en tillit:

Kontroll. En tillit kan kontrollere hvem som vil motta distribusjoner, så vel som når de vil inntreffe, og på hvilke vilkår. Dette kan være spesielt viktig, for eksempel for gjenlevende ektefeller og familier med barn fra flere ekteskap.

Beskyttelse., En riktig konstruert tillit kan beskytte din arv fra din arvinger’ kreditorer—eller fra den uansvarlige måter av de som nyter godt selv.

Personvern og skifterett besparelser. Avhengig av hvor du bor eller hvor eiendommen ligger, prosessen der staten avgjør saker, kalt skifterett, kan være dyrt og tidkrevende, og alle postene vil være offentlig. I motsetning, hvis du har en stole på at du har kontroll, kalles en gjenkallelig levende tillit, og tillit vil generelt unngå skifteretten hvis finansiert riktig.

Statlig eiendom og arv avgifter., Som i 2020, 17 stater og District of Columbia også innføre noen form for eiendom eller arv skatt med grensene som er mye lavere enn den føderale $11.58 millioner kroner. Skatteplanlegging med stoler kan være fornuftig for enkeltpersoner i disse jurisdiksjonene.

Uførhet planlegging. Stoler kan også gi anvisninger for hvordan man skal håndtere eiendeler hvis du er for syk til å administrere dine egne saker.

Veldedighet. Du kan sette opp en skatt-effektive langsiktige planen til å donere dine eiendeler slik som du vil gjennom veldedige stiftelser.

livsforsikring eierskap., Generelt, uten tillit planlegging, død fordel utbetaling fra en livsforsikring vil betraktes som en del av en eiendom for den hensikt å avgjøre om det er estate skyldige avgifter. Dette er imidlertid ikke tilfelle hvis politikken er purchased1 av en uavhengig bobestyrer og holdt i en ugjenkallelig livsforsikring tillit (ILIT) som er opprettet og finansiert i løpet av godkjenneren levetid, med visse begrensninger (vennligst ta kontakt med din advokat).

Spesielle behov planlegging., Et familie-medlem kan hjelpe en kjær med spesielle behov, mens i live og satt opp en tillit til å fortsette å gi finansiell bistand etter familiemedlem er død.

Stor avgang konto balanserer. Den SIKRE Lov, som trådte i kraft 1. januar 2020, endret reglene for arvelig IRAs ved å eliminere det som ble kjent som «strekk IRA,» en måte å passere på en avgang konto som tillot en ikke-ektefelle, arving til å ta utdelinger fra konto på sin egen tidslinje.,2 Hvis du tror at arvingene ikke vil være i stand til å håndtere et stort nedfallsfrukt av kontanter innenfor 10-års tidsramme som IRA eiendeler må være distribuert, kan du la disse eiendelene til en stol, slik at vedkommende kan angi når disse midlene kan fordeles til mottaker, i henhold til dine ønsker.

Les Synspunkter på Fidelity.com: SIKRE Handle omskriver regler på strekningen IRAs

Plukke rett tillit for deg

Den type tillit du vurdere å opprette—og spesielt språk for tillit, vil avhenge av individuelle egenskaper og mål., Arbeide med din skatterådgiver og eiendom planlegging advokat, du kan bestemme om en gjenkallelig tillit, ugjenkallelig tillit, eller begge, er hensiktsmessig.

En tillit som er gjenkallelig kan bli endret eller endres, og/eller har generelt eiendeler trakk seg ut av det, når du er godkjenner’s3 levetid. Etter godkjenneren er død, tillit blir ugjenkallelig og fungerer som en erstatter, slik at formuesforvalteren til privat og raskt avgjøre godkjenneren sin eiendom uten å gå gjennom skifterett prosessen., Det er avgjørende at eiendeler være nytt navn i navnet på gjenkallelig stoler for tillit til å styre sin endelige disposisjon.

Med en ugjenkallelig tillit, i nesten alle situasjoner, godkjenneren kan ikke endre stole på når det har blitt etablert, kan heller ikke godkjenneren ta tilbake kontrollen av pengene eller aktiva som brukes til å finansiere tillit. Godkjenneren gaver eiendeler i tillit, og depotmottaker forvalter stiftelsen for tilliten begunstigede basert på de vilkårene som er angitt i tillit til dokumentet., Formålet er, slik at du kan fjerne eiendeler og med mulig fremtidig vekst fra din eiendom—og unngå en potensiell eiendom skatt med hensyn til disse eiendeler.

Husk at livet skjer—slik gjennomgang dine behov som omstendighetene endre eller utvikle seg. Som en generell regel bør du ha estate planning behov og eksisterende planer gjennomgått hver 3 til 5 år. I tillegg bør du gjennomgå planen når store hendelser i livet oppstår, slik som ekteskap, fødsel av et barn, skilsmisse, mottak av arv, eller et dødsfall.,