Backdoor Roth IRA (Norsk)

Hva Er en Bakdør Roth IRA?

En bakdør Roth IRA er ikke en offisiell type avgang konto. I stedet, det er en uformell navn for en komplisert, men IRS-godkjent metode for høy inntekt skattytere til å finansiere en Roth, selv om deres inntekter overstiger de grenser som SKATTEMYNDIGHETENE åpner for vanlig Roth bidrag. Privatmegleren som tilbyr både tradisjonelle IRAs og Roth IRAs gi hjelp i å trekke av denne strategien, som i utgangspunktet innebærer en konvertering av tradisjonelle IRA i Roth utvalg.,

husk at dette er ingen skatt dodge. Når du konverterer penger fra en tradisjonell IRA til en Roth IRA, du skylder skatt på hele beløpet som overføres i skatt i året. Men som med alle Roth IRA, bør du skylder ingen ytterligere skatter når du trekke tilbake penger etter at han la opp.

Forstå Backdoor Roth IRAs

En Roth IRA eller 401(k) gir skattytere som er satt til side et par tusen dollar i året inn i en pensjonisttilværelse besparelser konto. Pengene er avsatt etter skatt., Det er inntekten på disse inntektene er betalt i året pengene er satt inn.

Som er forskjellig fra en tradisjonell IRA eller 401(k), som gir earner en umiddelbar skattemessig fordel ved å utsette skatten på innskudd inntil pengene er trukket tilbake. Men når uttak er gjort, nå pensjonerte kontoinnehaver vil skylder skatt på både dollar investert og deres inntjening.

problemet er at folk som tjener over et visst beløp er ikke lov til å åpne eller fondet Roth IRAs—under de vanlige reglene, uansett.,

Hvis din endret justert brutto inntekt (MAGI) er godt inn i de seks tallene SKATTEMYNDIGHETENE begynner å fase ut hvor mye du kan bidra med. Når din årlige inntekten overstiger en viss terskel, kan du ikke delta i det hele tatt. Den grenser, som varierer avhengig av hvilken skattyter status (enslig, gift innlevering i fellesskap, etc.), blir justert hvert år eller så for inflasjon.

Tradisjonell IRAs ikke har inntekt grenser. Og, siden 2010, og SKATTEMYNDIGHETENE har ikke hatt inntekt grenser som begrenser hvem som kan konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA.,

Som et resultat, backdoor Roth har blitt et alternativ for høyere inntekt skattytere som vanligvis ikke kunne bidra til en Roth.

Hvordan å Lage en Bakdør Roth IRA

Du kan opprette en bakdør Roth IRA i en av flere måter. Den første metoden er å bidra med penger til en eksisterende tradisjonelle IRA og deretter rulle over penger til en Roth IRA-konto. Eller, du kan rulle over eksisterende tradisjonelle IRA penger i en Roth—som mye som du ønsker på en gang, selv om det er mer enn den årlige bidrag grense.,

en Annen måte er å konvertere hele tradisjonelle IRA-konto til en Roth IRA-konto.

En tredje måte å gjøre en bakdør Roth bidrag er ved å gjøre en etter-skatt bidrag til en 401(k) plan og rull den over til en Roth IRA.

Den tilsyns-bank eller megling for dine IRA bør være i stand til å hjelpe deg med mekanikk. Hvis du arbeider med et selskap 401(k), kan du ta kontakt med den finansielle tjenester selskapet som administrerer selskapets pensjonisttilværelse besparelser plan.,

Skattemessige Konsekvenser av en Bakdør Roth IRA

husk, dette er ikke en skatt dodge. Du fortsatt trenger å betale skatt på penger i den tradisjonelle IRA som ikke allerede er beskattet. For eksempel, hvis du bidrar med $6,000 til en tradisjonell IRA og deretter konvertere at penger til en Roth IRA, du skylder skatt på $6,000. Du vil også skylder skatt på hva penger er det tjener mellom tiden du har bidratt til den tradisjonelle IRA og når du har konvertert den til en Roth IRA.,

faktisk, de fleste av de pengene som du vil konvertere til en Roth IRA vil sannsynligvis telle som inntekt, noe som kan sparke deg inn i en høyere skatt brakett i året du gjøre konverteringen. Imidlertid, du trenger ikke å betale full skatt på penger; en pro-rata-regelen gjelder for.

Også, de pengene du setter inn i Roth er vurdert konvertert midler, ikke bidrag. Det betyr at du må vente i fem år for å få straff-fri tilgang til pengene dine hvis du er under alder av 59½., I denne forstand, de skiller seg fra vanlige Roth IRA bidrag, som kan trekkes tilbake når som helst og uten avgifter eller bøter.

På den positive siden, en bakdør Roth IRA kan du komme rundt disse grensene:

• Roth IRA inntekt grenser: For 2021, hvis modifisert justert brutto inntekt (MAGI) er høyere enn $140 000 hvis du er singel ($139 000 for 2020) eller $208,000 hvis du er gift innlevering i fellesskap ($206,000 for 2020) eller en kvalifiserende enke eller enkemann, kan du ikke bidra til en Roth IRA. Disse begrensningene ikke gjelder for Roth IRA backdoor konverteringer.,
• Roth IRA bidrag grenser: For 2020 og 2021, kan du bidra $6,000 hvert år ($7,000, hvis du er i en alder av 50 eller over) til en Roth IRA. Med en bakdør Roth IRA konvertering, disse begrensningene ikke gjelder.

Fordeler av en Bakdør Roth IRA

Bortsett fra å komme seg rundt grensene, hvorfor skulle skattytere som ønsker å ta de ekstra trinnene involvert i å gjøre backdoor Roth IRA dans?,

For en ting, Roth IRAs ikke har nødvendige minimum distribusjoner (RMDs), noe som betyr konto balanserer kan opprette skatt-utsatt vekst for så lenge som kontoinnehaver er i live. Du kan ta ut så mye eller så lite som du vil når du vil, eller la alt til dine arvinger.

en Annen grunn er at en bakdør Roth bidrag kan bety betydelig skatt besparelser over flere tiår siden Roth IRA-distribusjoner, i motsetning til tradisjonelle IRA-distribusjoner, er ikke skattepliktig.,

Den største fordelen med en bakdør Roth IRA—som med Roths generelt—er at du betaler skatt tilgjengelige på dine bidrag, og alt etter som er skattefrie. Dette karakteristiske er mest gunstig hvis du tror skattesatser kommer til å stige i fremtiden, eller at skattepliktig inntekt vil være høyere når du pensjonere seg enn det er nå.,

Spesielle Hensyn for Backdoor Roth IRAs

Hvis du tenker på å ta denne ruten, knase tallene, og nøye vurdere fordeler og ulemper av en bakdør Roth, spesielt hvis du konverterer hele balansen i en tradisjonell IRA.

IRA konverteringer kan reverseres i en prosess som kalles en recharacterization. Men, skattekutt og Jobber Handle 2017 utestengt strategien for recharacterizing en Roth tilbake til en tradisjonell IRA.,

– >