는 것을 알고 계신가 만들 수 있습니다-시간,벌금 및 세금 무료 롤오버의 돈에서 당신의 개별 퇴직 계정(IRA)건강 저축 계정(HSA)? 이 과정은 공식적으로 자격을 갖춘 HSA 자금 분배로 알려져 있으며 2006 년 Health Opportunity Patient Empowerment Act 에 의해 가능하게되었습니다.
키 테이크 아웃
- 을 만들 수 있습니다-시간의 배포에서 돈을 IRA 으로 건강을 저축 계정(HSA).,
- “테스트 기간”은 롤오버 후 최소 12 개월 동안 HSA 자격을 유지해야합니다.
- HSA 를받을 수 있으려면 고액 공제 건강 보험(HDHP)에 등록해야합니다.
건강 저축 계좌(HSA)란 무엇입니까?
가지고 있는 사람들을 위해 설계되었으로 높 공제할 수 있는 건강 계획(HDHPs)—건강보험이 있는 연간 부담금의 적어도$1,400 개인을 위해$2,800 가족에 대한 보험(로 2021).,
또한,계획의 최대 주머니 제한 미만이어야 합$7,000 년에는 개인을 위해 과$14,000 가족을 위해 적용. 보험료는 본인 부담 비용으로 계산되지 않지만 공제액,부담금 및 공동 보험료는 부담합니다.
귀하는 귀하의 과세 소득을 감소시키는 세전 기금을 사용하여 HSA 에 기여합니다. 그런 다음 자격을 갖춘 의료비로 사용하는 경우 면세로 hsa 에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 64 세 이하인 경우 비 의학적 이유로 자금을 사용하는 경우 세금과 20%의 벌금이 부과됩니다., 그러나,이후에는 65 세(또는 장애가 있는 경우에는 모든 연령),인출에 대한 비유로 발생하지 않은 벌금,하지만 그들은 여전히 과세에서 현재 세율이다.
은퇴 후와 같이 나중에 인생에서 사용할 계정에 HSA 자금을 보관할 수 있습니다. 계정-그리고 그 안에있는 모든 돈-은 건강 보험 계획을 변경하거나 일자리를 전환하거나 은퇴하더라도 귀하에게 속합니다.
평생 동안 IRA-to-HSA 롤오버를 하나만 만들 수 있습니다.,
IRA-to-HSA 규정 롤오버
이동할 수 있는 자금에서는 아이라 하는 가지고 있는 경우에만 당신이 자격이 있게 기여 HSA. 즉,공제액이 높은 건강 플랜의 적용을받으며 그렇지 않으면 HSA 를 가질 자격이있는 동안 이체를해야합니다.
무엇보다 IRA-to-HSA 롤오버에는 이전 후 12 개월 동안 HSA 자격을 유지해야하는”테스트 기간”이 포함됩니다. 즉,적어도 테스트 기간이 만료 될 때까지 HDHP 에 머물러 있어야합니다., 자격이 남아 있지 않으면(예:비 HDHP 로 전환)세금을 신고 할 때 수입으로 롤오버 한 돈을 포함시켜야합니다. 또한 금액에는 10%의 벌금이 부과됩니다.
평생 동안 한 번만 ira 에서 hsa 로 자금을 굴릴 수 있습니다. 롤오버 할 수있는 최대 금액은 해당 연도의 연간 HSA 기여 한도와 동일합니다. 에 대한 2021 년,한계는 다음과 같습니다:
마지막으로,모이와 IRAs 는 개인 계정입니다. 공동 IRA 또는 공동 HSA 와 같은 것은 없습니다., 즉,당신이 결혼하는 경우,당신은 당신과 당신의 배우자가할 수 있는 각 목록을 통해 자금에서 당신의 각각의 IRAs 자신의 모이—하지만 서로 다른 Hsa.
을 할 수 있습니다,그러나,건강 관리 비용을 지불한(그리고 다른 가족이)중 하나의 계정입니다.Roth 대신 전통적인 IRA 에서 HSA 로 압연하는 것은 일반적으로 더 나은 세금 혜택을 제공합니다.
회전에서는 전통적인 아이라 더 많은 혜택을 제공합
기술적으로,당신이 할 수 있는 롤오버 중 하나에서 전통적인 또는 로스 IRA 을 HSA., 그러나 전통적인 IRA 에서 구르는 것이 더 유리합니다. Roth IRA 의 기부금 인출은 이미 언제든지 세금 및 벌칙이 없으며 59½ 세 이후에는 면세로 수입을 인출 할 수 있기 때문입니다.
전통적인 IRA 에서 HSA 로의 롤오버를 사용하면 hsa 를 즉시”로드”하여 의료비를 면세로 지불 할 수 있습니다. 당신이 만든 수있는 비 유도 IRA 기여는 롤오버 자격이 없습니다,그래서 그들은 당신의 IRA 에 남아있을 것입니다.,퇴직 때까지 롤오버 된 자금을 사용하지 않으면 세금 혜택이 표시됩니다. 예를 들어,2019 년 55 세에 최대$8,000 를 롤오버한다고 가정 해 봅시다. 귀하의 HSA 가 10 년 동안(65 세까지)6%를 반환한다고 가정 할 때,그 당시에는 면세로 의료비를 지출 할 14,327 달러를 갖게됩니다.
경우 왼쪽$8,000 에서 당신의 아이라과 같은 수익에,당신은 단지$10,889 후 세금을 지불하고(24%한계 속도).,
HSA 롤오버에서 다른 계정
이월금을 다른 유형의 퇴직 계정과 같은 401(k)또는 457 계획해야 합니다 첫 번째 목록 그러한 자금으로 IRA. 자금이 IRA 에 있으면,당신은 당신의 hsa 로 일회성,면세 전송을 할 수 있습니다. 이러한 유형의 이동은 까다 롭고 전문 재정 고문의 도움을 받아 수행해야합니다.
기타 방법으로 자금을 가지고 있는
면 당신이 감당할 수 있는 공헌하는 모두 가지고 있고 전통적인 아이라,당신은 더 낮은 조정 총 소득(AGP)및 세금을 감소하., 그리고 당신의 IRA 는 은퇴를 위해 계속 성장할 것입니다.
돈이 빡빡하고 59½ 세 이상인 경우 IRA 에서 정기적으로 철수하여 HSA 에 기여할 수 있습니다. 전통적인 IRA 철수의 세금 물린 및 hsa 기여에서 세금 공제는 거의 서로를 취소해야합니다.
가장 중요하고,당신이 할 수 있는 한번 이상—사실,매년 원하는 경우.,