Articles
admin
Agosto 16, 2020
No Comments

Investire in gravami fiscali di proprietà

Una nicchia di investimento che è spesso trascurato dagli investitori è gravami fiscali di proprietà. La crescente volatilità del mercato azionario, combinata con tassi di interesse ancora storicamente bassi, ha molti investitori che cercano questo tipo di strada alternativa al fine di fornire un tasso di rendimento decente. In alcuni casi, questa opportunità unica può fornire agli investitori esperti ottimi tassi di rendimento.,

I privilegi di proprietà possono anche comportare rischi sostanziali, il che significa che gli acquirenti inesperti devono comprendere le regole e le potenziali insidie che derivano da questo tipo di attività. Questo articolo discute gravami fiscali, come si può investire in loro, e gli svantaggi di questo tipo di veicolo di investimento.

Key Takeaways

  • Un pegno fiscale è un reclamo che il governo fa su una proprietà quando il proprietario non riesce a pagare le tasse di proprietà.
  • I privilegi sono venduti alle aste che a volte implicano guerre di offerta.,
  • Se avete bisogno di precludere, ci possono essere altri gravami contro la proprietà che ti impediscono di prendere possesso.
  • Se si ottiene la proprietà, ci possono essere spese impreviste come riparazioni o addirittura sfrattare gli occupanti attuali.
  • Puoi anche investire in fondi di pegno immobiliare.

Che cos’è un vincolo fiscale?

Un pegno fiscale è un reclamo legale contro la proprietà di un individuo o di un’azienda che non riesce a pagare le tasse dovute al governo., Ad esempio, quando un proprietario terriero o proprietario di abitazione non riesce a pagare le tasse sulla loro proprietà, la città o la contea in cui si trova la proprietà ha l’autorità di porre un pegno sulla proprietà. Il pegno agisce come un reclamo legale contro la proprietà per l’importo non pagato che è dovuto. Proprietà con un pegno collegato ad esso non può essere venduto o rifinanziato fino a quando le tasse sono pagate e il pegno viene rimosso.

Quando viene emesso un pegno, viene creato un certificato di pegno fiscale dal comune che riflette l’importo dovuto sulla proprietà, più eventuali interessi o sanzioni dovute., Questi certificati vengono poi messi all’asta al più alto investitore di offerta. Gli investitori possono acquistare gravami fiscali per un minimo di poche centinaia di dollari se si tratta di una proprietà molto piccola. Tuttavia, la maggior parte costa molto di più.

Gli investitori possono acquistare gravami fiscali di proprietà da un comune, consentendo loro come nuovo proprietario di pegno di riscuotere pagamenti con interessi dal proprietario. In alcuni casi, essi possono precludere e raggiungere titolo alla proprietà.,

Gravami fiscali dai numeri

Nel 2017, circa billion 14 miliardi di tasse di proprietà non sono stati pagati, secondo Brad Westover, direttore esecutivo della National Tax Lien Association (NTLA). Circa un terzo di tali privilegi viene successivamente ceduto a investitori privati. I governi locali beneficiano delle vendite private perché recuperano immediatamente i soldi dovuti sulla proprietà in questione. Trenta stati vendono certificati di pegno fiscale, Westover dice.

Nello stato della Florida, le tasse di proprietà non pagate sono diminuite da $1.,2 miliardi nel 2008 a million 740 milioni nel 2018, “quasi la metà di quello che era al culmine”, e quel calo della disponibilità di privilegi per gli investitori è probabilmente una tendenza nazionale. “un’economia sana, ha senso che più persone paghino le tasse di proprietà”, dice.

Uno studio pubblicato dal National Consumer Law Center (NCLC) nel 2012 sulla “Altra crisi di preclusione” dell’America ha rilevato che, insieme ai default dei mutui casa e ai tassi di disoccupazione, le insolvenze fiscali sugli immobili sono salite alle stelle durante la Grande Recessione., Secondo lo studio, Lo studio ha rilevato che ogni anno, i governi provinciali e municipali negli Stati Uniti non sono riusciti a raccogliere una stima di taxes 15 miliardi in tasse di proprietà.

Come posso investire in gravami fiscali?

Gli investitori possono acquistare gravami fiscali di proprietà allo stesso modo proprietà reali possono essere acquistati e venduti alle aste. Le aste si svolgono in un ambiente fisico o on-line, e gli investitori possono o un’offerta verso il basso sul tasso di interesse sul pegno o un’offerta su un premio che pagheranno per questo. L’investitore che accetta il tasso di interesse più basso o paga il premio più alto viene assegnato il pegno., Gli acquirenti spesso entrare in guerre di offerta su una determinata proprietà, che spinge verso il basso il tasso di rendimento che viene raccolto dal compratore vincente.

Gli acquirenti di immobili con gravami fiscali devono essere consapevoli del costo delle riparazioni, insieme a qualsiasi altro costo nascosto che potrebbero dover pagare se assumono la proprietà della proprietà. Coloro che poi possiedono queste proprietà possono avere a che fare con compiti spiacevoli, come sfrattare gli occupanti attuali, che possono richiedere assistenza costosa da un gestore di proprietà o un avvocato.,

Chiunque sia interessato ad acquistare un pegno fiscale dovrebbe iniziare decidendo il tipo di proprietà che vorrebbero detenere un pegno su—residenziale, commerciale, terreni non sviluppati o proprietà con miglioramenti. Possono quindi contattare l’ufficio del tesoriere della loro città o contea per scoprire quando, dove e come si terrà la prossima asta. L’ufficio del tesoriere può dire all’investitore dove ottenere un elenco di gravami di proprietà che sono programmati per essere messi all’asta, così come le regole per come verrà condotta la vendita., Queste regole illustreranno eventuali requisiti di preregistrazione, metodi di pagamento accettati e altri dettagli pertinenti.

Suggerimenti per gli acquirenti di pegno fiscale

Gli acquirenti devono anche fare la loro due diligence sulle proprietà disponibili. In alcuni casi, il valore corrente della proprietà può essere inferiore all’importo del pegno. L’NTLA consiglia di dividere l’importo nominale del pegno fiscale delinquente per il valore di mercato della proprietà. Se il rapporto è superiore al 4%, i potenziali acquirenti dovrebbero stare lontano da quella proprietà., Inoltre, ci possono essere anche altri gravami sulla proprietà che impediranno all’offerente di assumerne la proprietà.

Ogni pezzo di immobili in una determinata contea con un pegno fiscale viene assegnato un numero all’interno del rispettivo pacco. Gli acquirenti possono cercare questi privilegi per numero al fine di ottenere informazioni su di loro dalla contea, che spesso può essere fatto online., Per ogni numero, la contea ha l’indirizzo della proprietà, il nome del proprietario, il valore valutato della proprietà, la descrizione legale e una ripartizione delle condizioni della proprietà e di tutte le strutture situate nei locali.

Non investire in gravami fiscali con l’aspettativa che si otterrà una proprietà fuori di esso; circa il 98% dei proprietari di abitazione riscattare la proprietà prima che il processo di preclusione inizia.,

Come trarre profitto da un pegno

Gli investitori che sono interessati a localizzare le opportunità di investimento di pegno fiscale dovrebbero entrare in contatto con il loro funzionario delle entrate fiscali locale responsabile della riscossione delle tasse di proprietà. Ci sono attualmente 2.500 giurisdizioni città, comuni, o contee che vendono debito fiscale pubblico.,

Anche se non tutti gli stati prevedono la vendita pubblica di tasse di proprietà delinquenti, se lo stato consente l’asta pubblica della fattura fiscale non pagata, gli investitori dovrebbero essere in grado di determinare quando e dove queste tasse sono pubblicate per la revisione pubblica. Le vendite di imposta di proprietà devono essere pubblicizzate per un determinato periodo di tempo prima della vendita. In genere, gli annunci elencano il proprietario della proprietà, la descrizione legale e l’importo delle tasse delinquenti da vendere.,

Gli investitori che acquistano gravami fiscali di proprietà sono in genere tenuti a rimborsare immediatamente l’intero importo del pegno al comune emittente. In tutti tranne due stati, l’emittente di pegno fiscale raccoglie il capitale, gli interessi e le eventuali sanzioni; paga il titolare del certificato di pegno e quindi raccoglie il certificato di pegno se non è in archivio. Il proprietario deve rimborsare all’investitore l’intero importo del pegno più gli interessi, che varia da uno stato all’altro—ma è in genere tra il 10% e il 12%., Se l’investitore ha pagato un premio per il pegno, questo può essere aggiunto all’importo che viene rimborsato in alcuni casi.

Il programma di rimborso di solito dura da sei mesi a tre anni. Nella maggior parte dei casi, il proprietario è in grado di pagare il pegno per intero. Se il proprietario non può pagare il pegno entro la scadenza, l’investitore ha l’autorità di precludere la proprietà proprio come il comune avrebbe, anche se questo accade molto raramente.,

Investire passivamente attraverso un investitore istituzionale

Tax lien investire richiede una notevole quantità di ricerca e due diligence, quindi potrebbe valere la pena di considerare di investire passivamente attraverso un investitore istituzionale che è un membro del NTLA. Circa l ‘ 80% dei certificati di pegno fiscale viene venduto ai membri NTLA.

Se vuoi diventare un membro della NTLA, costa $500 all’anno (per gli investitori con meno di $1 milione)., Per gli investitori istituzionali, le quote associative variano da $2.000 a $10.000, a seconda delle dimensioni del loro portafoglio di investimenti. Gli investitori istituzionali possono generare rendimenti che vanno dal 4% al 9% all’anno. L’NTLA può aiutare ad abbinare gli investitori interessati che diventano membri dell’NTLA con investitori istituzionali che si concentrano sugli investimenti fiscali.

Svantaggi di investire in gravami fiscali di proprietà

Anche se gravami fiscali di proprietà possono produrre notevoli tassi di interesse, gli investitori hanno bisogno di fare il loro dovere prima di guadare in questa arena., Gravami fiscali sono generalmente inadeguato per gli investitori alle prime armi o coloro che hanno poca esperienza o conoscenza del settore immobiliare.

Gli investitori sono invitati a non acquistare privilegi per le proprietà con danni ambientali, come uno in cui una stazione di servizio scaricato materiale pericoloso.

Proprietà trascurate

Gli investitori devono anche acquisire familiarità con la proprietà effettiva su cui è stato collocato il pegno. Questo può aiutarli a garantire che essi saranno effettivamente in grado di raccogliere i soldi dal proprietario., Una proprietà fatiscente situata nel cuore di un quartiere di baraccopoli probabilmente non è un buon acquisto, indipendentemente dal tasso di interesse promesso. Il proprietario potrebbe essere completamente incapace o non disposto a pagare l’imposta dovuta. Anche le proprietà con qualsiasi tipo di danno ambientale, ad esempio da sostanze chimiche o materiali pericolosi che sono stati depositati lì, sono generalmente indesiderabili.

Non è un investimento passivo

I proprietari di pegno devono sapere quali sono le loro responsabilità dopo aver ricevuto i loro certificati., In genere, essi devono informare il proprietario per iscritto del loro acquisto entro un determinato periodo di tempo. Essi sono anche di solito tenuti a inviare una seconda lettera di notifica a loro verso la fine del periodo di rimborso se il pagamento non è stato effettuato per intero da quel momento.

I privilegi fiscali possono scadere

I privilegi fiscali non sono strumenti eterni. Molti hanno una data di scadenza dopo la fine del periodo di rimborso. Una volta che il pegno scade, il lienholder diventa in grado di raccogliere qualsiasi saldo non pagato., Se la proprietà va in preclusione, il lienholder può scoprire altri gravami sulla proprietà, che può rendere impossibile ottenere il titolo.

Concorrenza

Molte istituzioni commerciali, come banche e hedge fund, si sono interessate ai privilegi immobiliari. Di conseguenza, sono stati in grado di superare la concorrenza e ridurre i rendimenti. Ciò ha reso più difficile per i singoli investitori trovare privilegi redditizi, e alcuni hanno rinunciato di conseguenza., Tuttavia, ci sono anche alcuni fondi ora disponibili che investono in privilegi, e questo può essere un buon modo per un investitore alle prime armi di entrare in questa arena con un minor grado di rischio.

Tax Lien FAQs

Che cosa significa se si dispone di un vincolo fiscale?

Se si dispone di un pegno fiscale, significa che il governo ha fatto un reclamo legale contro la vostra proprietà perché avete trascurato o non è riuscito a pagare un debito fiscale. Nel caso di un pegno tassa di proprietà, avete trascurato o non è riuscito a pagare le tasse di proprietà che dovete alla città o contea in cui si trova la vostra proprietà., Quando ciò accade, la tua città o contea ha l’autorità di porre un pegno sulla proprietà.

Come funziona una vendita di pegno fiscale?

Ventinove stati, oltre a Washington, DC, le Isole Vergini e Porto Rico, consentono vendite di pegno fiscale. Ogni stato utilizza un processo leggermente diverso per eseguire le sue vendite di pegno fiscale.

Di solito, dopo che un proprietario trascura di pagare le tasse, c’è un periodo di attesa. Alcuni stati attendere qualche mese mentre altri stati attendere qualche anno prima di un esattore delle tasse interviene., Dopo questo, le tasse non pagate vengono messe all’asta in una vendita di pegno fiscale. Questo può accadere online o in un luogo fisico. A volte è il miglior offerente che ottiene il pegno contro la proprietà. Altre aste premiano l’investitore che accetta il tasso di interesse più basso con il pegno. Gli esattori delle tasse usano i soldi che loro. guadagna all’asta per compensare le tasse arretrate non pagate. Una volta che il pegno è stato trasferito all’investitore, il proprietario della casa deve loro le tasse di proprietà non pagate, più gli interessi (altrimenti si troveranno ad affrontare preclusione sulla loro proprietà).,

Dove posso trovare i privilegi fiscali in vendita?

Puoi chiamare direttamente l’esattore delle tasse della tua contea per scoprire il processo per l’acquisto di gravami fiscali. Alcune contee pubblicizzeranno anche il processo sul loro sito web, oltre a fornire istruzioni su come registrarsi come offerente.

Quando le contee elencano le aste sui loro siti Web, forniranno anche informazioni sulle proprietà all’asta, quando vanno all’asta e l’offerta minima., Questo elenco può aiutarti a identificare se ci sono proprietà che ti interessano in base alla loro posizione, tipo di proprietà, dimensione e offerta minima.

Cosa succede a un mutuo in una vendita di pegno fiscale?

Un pegno rimane con la proprietà quando viene venduto. Tuttavia, il pegno rimane sul rapporto di credito del proprietario precedente.

Pignoramenti pegno tassa di proprietà si verificano quando i governi precludono proprietà nelle loro giurisdizioni per le tasse di proprietà delinquente dovuti su di loro., Gravami fiscali di proprietà sono superiori ad altri gravami così la loro preclusione elimina altri gravami, tra cui un pegno ipotecario. I proprietari di abitazione con tasse delinquenti in genere hanno anche debito ipotecario in sospeso. Dopo l’acquisto di una proprietà imposta preclusa, se si scopre che c’è un pegno ipotecario su di esso, dovrebbe essere rimosso dalla contea in cui è stato acquistato. La contea scaricherà il pegno in base ai documenti di chiusura della vendita fiscale. Nel caso in cui ciò non funzioni, puoi anche contattare il titolare del pegno per rimuoverlo.,

In ogni stato, dopo la vendita di un pegno fiscale, esiste un periodo di rimborso (anche se la durata varia a seconda dello stato) in cui il proprietario della proprietà può provare a riscattare la propria proprietà pagando le tasse di proprietà delinquenti. Tuttavia, anche se il proprietario sta pagando le tasse di proprietà, se non riescono a fare i loro pagamenti ipotecari durante questo periodo, il titolare del mutuo può precludere sulla casa.

Sono IRS gravami fiscali Record pubblico?,

Se un reclamo legale è fatto contro la vostra proprietà al fine di soddisfare un debito fiscale, l’IRS presenterà un avviso di pegno fiscale federale. Questo è un documento pubblico e serve come un avviso ad altri creditori che l’IRS sta affermando un reclamo garantito contro i vostri beni. Agenzie di segnalazione di credito possono trovare l’avviso e includerlo nel vostro rapporto di credito.

La linea di fondo

gravami fiscali di proprietà può essere una valida alternativa di investimento per gli investitori esperti che hanno familiarità con il mercato immobiliare., Coloro che sanno quello che stanno facendo e prendere il tempo per la ricerca le proprietà su cui acquistano gravami in grado di generare notevoli profitti nel corso del tempo. Tuttavia, i rischi potenziali rendono questa arena inappropriata per gli investitori non sofisticati.

Senza un’adeguata ricerca e comprensione del mercato immobiliare, un investitore potrebbe facilmente finire con una proprietà che non viene riscattata dal proprietario (nella forma in cui paga le tasse con interessi) e che non ha alcun valore. Quella proprietà di basso valore finirà quindi come proprietà dell’investitore.,

Per coloro che sono interessati a investire nel settore immobiliare, l’acquisto di gravami fiscali è solo un’opzione. L’acquisto di una casa in preclusione o l’acquisto di una casa in un’asta può anche essere preziose opportunità di investimento. Se siete ancora interessati a gravami fiscali di proprietà, si consiglia di consultare il proprio agente immobiliare o consulente finanziario.,

Lascia un commento

Il tuo indirizzo email non sarà pubblicato. I campi obbligatori sono contrassegnati *

Vai alla barra degli strumenti