Věděli jste, že můžete provést jednorázový, penále – a bezcelní převrácení peněz z vašeho individuálního důchodového účtu (IRA) na účet zdravotního spoření (HSA)? Proces je oficiálně známý jako kvalifikované HSA financování distribuce, a to bylo možné, o Zdraví, Možnost Postavení Pacienta Zákona v roce 2006.
key Takeaways
- můžete jednorázově rozdělit peníze z IRA na účet zdravotních úspor (HSA).,
- „zkušební doba“vyžaduje, abyste zůstali způsobilí pro HSA po dobu nejméně 12 měsíců po převrácení.
- způsobilé pro HSA, musíte být zapsáni v high-odpočitatelné zdravotní plán (HDHP).
co je zdravotní spořicí účet (HSA)?
HSA je určen pro lidi s high-odpočitatelné zdravotní plány (HDHPs)—zdravotní pojištění které mají roční spoluúčastí alespoň 1.400 dolarů pro jednotlivce a $2,800 pro rodinu pokrytí (do roku 2021).,
také maximální limit mimo kapsu plánu musí být nižší než 7 000 dolarů ročně pro jednotlivce a 14 000 dolarů pro rodinné pokrytí. Pojistné se nepočítá jako out-of-pocket náklady, ale spoluúčast, copayments, a coinsurance dělat.
přispíváte na HSA pomocí před zdaněním, což snižuje váš zdanitelný příjem. Poté můžete vybrat peníze z vašeho HSA bez daně, pokud jej používáte pro kvalifikované lékařské výdaje. Pokud jste 64 nebo mladší, budete dlužit daně a 20% pokutu, pokud použijete prostředky z nelékařských důvodů., Nicméně, po dosažení věku 65 let (nebo pokud máte zdravotní postižení, v každém věku), výběry pro nemedicínské důvody nejsou účtovány sankce, i když jsou stále zdaněn aktuální sazbou daně.
můžete si ponechat své prostředky HSA na účtu, které můžete použít později v životě, například po odchodu do důchodu. Účet—a všechny peníze v něm-patří vám, i když změníte plány zdravotního pojištění, vyměníte zaměstnání nebo odejdete do důchodu.
během svého života můžete provést pouze jeden převrácení IRA-to-HSA.,
IRA-to-HSA pravidla pro převrácení
můžete přesunout finanční prostředky z IRA do HSA, pouze pokud máte nárok na příspěvky do HSA. Jinými slovy, musíte provést převod, když jste kryti vysoce odpočitatelným zdravotním plánem a jinak máte nárok na HSA.
převrácení IRA-to-HSA navíc zahrnuje „testovací období“, které vyžaduje, abyste zůstali způsobilí pro HSA po dobu 12 měsíců po převodu. To znamená, že musíte zůstat ve svém HDHP alespoň do uplynutí zkušební doby., Pokud nezůstanete způsobilí (například přepnete na non-HDHP), budete muset zahrnout peníze, které jste převalili jako příjem, když podáte daně. Kromě toho bude částka podléhat 10% trestu.
během svého života můžete převádět prostředky z IRA na HSA pouze jednou. Maximální částka, kterou můžete převrátit, je stejná jako roční limit příspěvku HSA pro daný rok. Pro rok 2021 jsou limity následující:
konečně, HSAs a IRAs jsou individuální účty. Neexistuje nic jako společný IRA nebo společný HSA., To znamená, že pokud jste ženatý, vy a váš manžel může každý vrátit finanční prostředky od svých IRAs, aby vaše vlastní Edita—ale ne, aby se navzájem Hana.
můžete však platit zdravotní výdaje za sebe (a ostatní členy rodiny) z obou účtů.
válcování do HSA z tradiční IRA-namísto Roth-obvykle nabízí lepší daňové zvýhodnění.
Rolling From a Traditional IRA Offers More Benefit
technicky můžete provést převrácení z tradičního nebo Roth IRA na HSA., Je však výhodnější vrátit se z tradiční IRA. Je to proto, že výběry příspěvků z Roth IRA jsou již bez daně a penále kdykoli a po dosažení věku 59½ můžete vybrat příjmy bez daně.
převrácení z tradiční IRA na HSA vám umožní „načíst“ HSA okamžitě platit za zdravotní výdaje bez daně. Jakékoli nesnížitelné IRA příspěvky, které jste provedli, nejsou způsobilé pro převrácení, takže zůstanou ve vaší IRA.,
Pokud se můžete vyhnout použití převrácených prostředků až do odchodu do důchodu, uvidíte daňové zvýhodnění. Řekněme například, že ve věku 55 let v roce 2019 převálcujete maximum 8 000 dolarů. Za předpokladu, že váš HSA vrátí 6% nad 10 let (do věku 65 let), v té době budeš mít $14,327 strávit na zdravotní výdaje, daně-free.
Pokud jste nechali $8,000 ve vašem IRA a dostali stejný výnos, měli byste jen $ 10,889 po zaplacení daní(při mezní sazbě 24%).,
HSA Rollovery Z Jiného Účtu
roll přes finanční prostředky z jiných typů penzijních účtů, jako je 401(k), nebo 457 plán, musíte nejprve vrátit tyto prostředky do IRA. Jakmile jsou finanční prostředky v IRA, můžete provést svůj jednorázový bezcelní převod do svého HSA. Tento typ pohybu je složitý a měl by být proveden s pomocí profesionálního finančního poradce.
Další Způsoby, jak Financovat HSA
Pokud si můžete dovolit přispět k vaší HSA a tradiční IRA, budete snížit své upravené hrubého příjmu (AGI) a snížit daně., A vaše IRA bude i nadále růst pro odchod do důchodu.
pokud jsou peníze těsné a jste 59½ nebo starší, můžete si z IRA pravidelně vybírat a použít je k přispění k vašemu HSA. Daň z tradičního výběru IRA a daňový odpočet z příspěvku HSA by se měly téměř navzájem zrušit.
nejdůležitější je, že to můžete udělat více než jednou – ve skutečnosti každý rok, pokud chcete.,