Keogh plány nejsou tak běžné jako většina ostatních důchodových plánů, protože existuje několik omezení Keogh plány.
ve srovnání s jinými plány odchodu do důchodu(tradiční IRA, jednoduchá IRA atd.), Keogh plány vyžadují více administrativní papírování. Zatímco většina majitelů malých podniků dokáže sami nastavit jiné plány, plán Keogh vyžaduje složité výpočty a odbornou pomoc při vytváření. Byly z velké části nahrazeny SEP IRAs, které mají stejné limity příspěvků, ale mnohem méně papírování.
Keogh plány nemohou být stanoveny zaměstnancem., Keogh plány jsou použitelné pro osoby samostatně výdělečně činné, které vlastní své vlastní neregistrované podnikání (výhradní vlastnictví, partnerství a LLC).
Všechny příspěvky musí být „pre-tax“, což znamená, že příspěvky lze odečíst z letošního daně, ale daně musí být zaplacena na peníze, když je stažen při odchodu do důchodu. Neexistuje žádná taková věc jako „Roth keoghův plán“.
sankce mohou platit za výběr z Keogh plánu dříve, než držitel účtu otočí 59½.,
hlavním přínosem Keogh plán versus jiné plány (Keogh vysoký příspěvek limit) je ztratil u jedinců, kteří nemají vysokou úroveň příjmů. Tito jedinci mohou získat stejné výhody Keogh plán s menší administrativní náklady pomocí jiného typu penzijního plánu (401(k), SEP-IRA, atd.). To je nejlépe ilustrováno porovnáním následujících tří scénářů:
Scénář #1-samostatně výdělečně činná účetní vydělává 50 000 dolarů ročně ze svého účetního podnikání., Její maximální příspěvek je 25% jejího příjmu po příspěvku ($10,000, což by bylo stejné jako říkat 20% jejího hrubého příjmu), bez ohledu na to, zda používá plán SEP-IRA, Keogh nebo SIMPLE 401 (k). Vzhledem k tomu, že jsou nižší administrativní náklady, měla by největší prospěch z výběru buď SEP-IRA nebo SIMPLE 401(k).
scénář #2-rodinný lékař, který vlastní vlastní vlastní praxi, činí 100 000 dolarů ročně. Jeho maximální příspěvek je 25% jeho příjmu po příspěvku ($20,000, což by bylo stejné jako říkat 20% jeho hrubého příjmu), ať už používá Keoghův plán nebo SEP-IRA., Náklady na údržbu systému jsou mnohem nižší, takže by z tohoto plánu měl větší užitek.
scénář #3-podnikatel, který vlastní malou marketingovou firmu, vydělává 400 000 dolarů ročně. Chce co nejvíce přispět do důchodového plánu, aby se minimalizovaly její současné daně. Mohla by přispět až do výše $11,500 pro jednoduchý IRA, $49,000 na SEP-IRA, nebo až do $50,000 (příspěvek cap pro 2012) v Keogh plánu. Výběrem plánu Keogh přes SEP-IRA, ona může přispět další $1,000 ročně do svého plánu odchodu do důchodu.