je pro vás trust to pravé?

klíčové takeaways

• existuje mnoho důvodů, aby zvážila důvěru.
• důvěra vám může pomoci kontrolovat, kdo obdrží rozdělení vašeho bohatství-a za jakých podmínek.
• nové změny zákona znamenají, že byste měli zkontrolovat typ důvěry, kterou byste mohli potřebovat.

COVID-19 pandemii způsobil všeobecný strach o budoucnost, a jeden z mnoha důsledků je, že lidé se usilovně snaží chránit svá aktiva, ušetřit na daních, a plán pro jejich rodiny futures s pomocí realitní plánovači.,

SECURE Akt 2020 obsahovala ustanovení, že dopad četné plánování strategií—a to je na vrcholu změny relevantní pro finanční plánování, který přišel s 2017 Daňové Škrty a Práce Zákon. Pokud máte obavy o tom, jak bude váš majetek předán dědicům, bez ohledu na to, jaká je úroveň vašeho bohatství, možná budete chtít zvážit více než jen jednoduchou vůli.

„Realitní plány zahrnují více než jen dokument, který určuje, co kdo dostane, když někdo umře,“ říká Shari Jankowski, MÍSTOPŘEDSEDKYNI komise a Vedoucí Svěřenecké Správy pro Fidelity Osobní Důvěryhodnosti Společnosti., „Mnoho lidí zřizuje důvěry nebo reviduje své stávající dokumenty důvěry.“

důvěra je právní ujednání o převodu majetku poskytovatelem správci ve prospěch příjemce. Existuje mnoho typů trustů, které je třeba zvážit, z nichž každý je navržen tak, aby pomohl dosáhnout konkrétního cíle. Odborník na plánování nemovitostí vám může pomoci určit, který typ (nebo typy) trustů je pro vás vhodný. Pochopení cílů plánování nemovitostí, které vám může důvěra pomoci dosáhnout, je však dobrým výchozím bodem.,

Převzít kontrolu důvěra

Dnes, důvěra je méně o úsporu na dani z nemovitosti, než o udržení kontroly nad vaše aktiva, zatímco jste naživu a režie, co se s nimi stane po smrti. Pokud zemřete v tomto roce, například, váš majetek bude vyhnout federální daní z nemovitostí tak dlouho, jak to je v hodnotě nižší než $11.58 milionů—a to až do výše $23.16 milionů pro manželský pár v roce 2020. Vzhledem k těmto parametrům je pravděpodobné, že v USA bude ovlivněno jen velmi málo.

“ je to všechno o plánování, plánování, plánování., Chcete, aby se ujistil, že máte správné kousky na místě a že váš plán skutečně odpovídá vašemu přání, takže vaše rodina není zakódování jestli se ti něco stane,“ říká Jankowski.

klíčové důvody pro zvážení důvěry:

kontrola. Důvěra může kontrolovat, kdo obdrží distribuce, stejně jako kdy k nim dojde a za jakých podmínek. To může být zvláště důležité například pro přeživší manžele a rodiny s dětmi z více manželství.

ochrana., Správně vybudovaná důvěra může chránit váš odkaz před věřiteli vašich dědiců – nebo před nezodpovědnými způsoby samotných příjemců.

Ochrana osobních údajů a úspory závěti. V závislosti na tom, kde žijete nebo kde se nachází vaše nemovitost, proces, kdy stát vyrovná své záležitosti, tzv. závěti, může být drahé a časově náročné a všechny záznamy bude veřejné. Naproti tomu, pokud máte důvěru, že můžete ovládat, tzv. odvolatelné životní důvěru, důvěru, budou obecně vyhnout pozůstalostní pokud náležitě financovány.

státní majetkové a dědické daně., Protože od roku 2020, 17 států a District of Columbia také zavést nějakou formu z nemovitostí nebo daň dědická s limity mnohem nižší než federální $11.58 milionů. Daňové plánování s trusty může mít smysl pro jednotlivce, kteří se nacházejí v těchto jurisdikcích.

plánování pracovní neschopnosti. Trusty mohou také poskytnout návod, jak zacházet s aktivy, pokud jste příliš nemocní na to, abyste mohli spravovat své vlastní záležitosti.

charitativní darování. Můžete nastavit daňově efektivní dlouhodobý plán darovat svůj majetek tak, jak chcete prostřednictvím charitativních fondů.

vlastnictví životního pojištění., Obecně, bez plánování důvěry, výplata dávky smrti z životní pojistky by byla považována za součást pozůstalosti za účelem určení, zda existují dlužné daně z nemovitostí. To však neplatí, pokud je pojistka zakoupena nezávislým správcem a držena v neodvolatelném fondu životního pojištění (ILIT), který je vytvořen a financován během života poskytovatele, s určitými omezeními (obraťte se na svého právníka).

plánování zvláštních potřeb., Člen rodiny může pomoci milovanému člověku se zvláštními potřebami, když je naživu, a zřídit důvěru, aby i nadále poskytoval finanční pomoc po smrti člena rodiny.

velké zůstatky na důchodovém účtu. BEZPEČNÉ Zákon, který vstoupil v platnost dne 1. ledna 2020, se změnila pravidla pro zdědila IRAs tím, že odstraní to, co bylo známé jako „úsek IRA,“ způsob, jak předat na důchodový účet, které umožňují non-manžel, dědic, aby se rozdělování výnosů z účtu na jejich vlastní ose.,2, Pokud si myslíte, že vaše dědicové nebudou schopni zvládnout velké hromadě peněz do 10-ti letého časový rámec, ve kterém IRA aktiv budou muset být rozděleny, možná budete chtít nechat tyto aktiva věřit, takže správce může určit, kdy tyto finanční prostředky mohou být distribuovány na příjemce, dle vašeho přání.

Přečtěte si Názory na to, Fidelity.com: SECURE Zákon přepisuje pravidla na úseku IRAs

výběr správného důvěru pro tebe

typ věřit zvažte vytvoření—a zejména jazyk věřit—bude záviset na vašich individuálních okolností a cílů., Ve spolupráci se svým daňovým poradcem a advokátem pro plánování nemovitostí se můžete rozhodnout, zda je vhodná odvolatelná důvěra, neodvolatelná důvěra nebo obojí.

důvěra, která je odvolatelná, může být změněna nebo změněna a/nebo obecně mít aktiva vytažená z ní během životnosti grantor ‚ S3. Poté, co zadavatel je smrt, důvěra se stává neodvolatelným a působí jako bude náhradník, který umožňuje správce, aby soukromě a rychle usadit zadavatel pozůstalosti bez závěti proces., Je důležité, aby byla aktiva převedena do názvu revokovatelných trustů, aby důvěra mohla kontrolovat jejich konečné dispozice.

s neodvolatelnou důvěrou nemůže poskytovatel téměř za všech okolností změnit důvěru, jakmile bude zřízen, ani nemůže získat kontrolu nad penězi nebo aktivy použitými k financování fondu. Poskytovatel daruje majetek do fondu a Správce spravuje důvěru pro příjemce důvěry na základě podmínek uvedených v dokumentu o důvěře., Účelem je, abyste mohli ze svého majetku odstranit aktiva a dokonce i potenciální budoucí růst-a vyhnout se potenciální dani z nemovitostí s ohledem na tato aktiva.

nezapomeňte, že život se stane-takže zkontrolujte své potřeby, jak se vaše okolnosti mění nebo se vyvíjejí. Obecně platí, že byste měli mít potřeby plánování nemovitostí a stávající plány přezkoumány každé 3 až 5 let. Kromě toho, měli byste zkontrolovat svůj plán, když hlavní události v životě nastat, např. manželství, narození dítěte, rozvod, přijetí dědictví, nebo smrt.,