ukazatele Rentability jsou finanční měření, které vám důležité informace o tom, jak vaše podnikání je provádění. Ve skutečnosti existuje několik různých typů poměrů ziskovosti, které vám ukazují různé věci o stavu vašich obchodních financí. Znalost definice poměru ziskovosti pro každý z těchto typů měření vám může pomoci spravovat finance vaší společnosti., Tady je to, co potřebujete vědět o tom, jak definovat výnosnost poměr, co různé typy poměrů jsou a jak je můžete použít k růstu vašeho podnikání, získat konkurenční výhodu a přilákat investory.
jaký je poměr ziskovosti?
poměr ziskovosti je klíčovým ukazatelem výkonnosti (KPI), který měří finanční výkonnost vašeho podnikání z hlediska zisku. Z tohoto důvodu jsou finanční poměry také někdy označovány jako ukazatele výkonnosti.,
poměry ziskovosti tvoří pouze jednu kategorii toho, co účetní, finanční analytici a investoři označují jako finanční poměry nebo účetní poměry., Jiné typy finančních ukazatelů měření proměnných, jako jsou:
- kolik peněz má vaše společnost k dispozici splácet své okamžité závazky (ukazatele likvidity)
- schopnost podniku splácet své dlouhodobé zadluženosti (leverage ratios)
- Jak efektivně vaše společnost používá finanční zdroje (ukazatele aktivity)
- Jak moc jsou vaše akcie společnosti jsou vydělávat (ocenění poměry)
Jaké Jsou Různé Typy Ukazatele Rentability?,
Tato ziskovost poměr rozlišením vám dává obecnou představu o tom, co je poměr, ale udělat ukazatele rentability analýza, musíte vědět, různé typy poměrů a konkrétních rovnic použitých pro jejich výpočet., K dispozici jsou 2 hlavní podkategorie ukazatele rentability:
- Rozpětí ukazatele, které měří vaši schopnost podniku přeměnit syrové tržby do zisku
- Vrátí poměry, které měří vaši schopnost společnosti generovat výnosy pro investory
rozvíjet tyto rozdíly do praktické ukazatele rentability definice, které mohou být skutečné použití, pojďme se nejprve podívat na rozpětí poměry., Existuje mnoho různých způsobů, jak měřit rozpětí, včetně následujících široce používán ziskovost opatření:
Hrubé Ziskové Rozpětí
Vaše marže hrubého zisku (GPM) měří ziskovost z hlediska, jak velký zisk si ponechat ze své čisté tržby po uhrazení nákladů na prodané zboží a služby (COGS). Říká vám, jak dobře kontrolujete náklady na vaše operace a inventář.,
Hrubé ziskové marže se vypočítá tím, že váš hrubý zisk (zisk po odečtení nákladů na výrobu a prodej vašich výrobků a služeb) a vydělí své čisté tržby (hrubé tržby minus výnosy, příspěvky a slevy). Můžete získat své hrubé ziskové rozpětí a čisté tržby z výkazu zisku a ztráty (také známý jako váš zisk a ztráty—nebo P&l–výkaz).,
Hrubý Zisk / Čisté Tržby = Hrubá Zisková Marže
Tím vyšší je vaše hrubá zisková marže, tím efektivnější jste na zisk a pokrytí nákladů. Na druhou stranu, čím nižší je tento okraj, tím vyšší náklady na prodané zboží a služby, které mohou odrážet faktory, jako je nízký objem prodeje, nízké ceny vašich výrobků nebo vysoké platby dodavatelům.
Provozní Ziskové Rozpětí
provozní ziskové rozpětí poměr (OPM) opatření váš zisk před splácení podnikatelských úvěrů a placení daní jako procento z prodeje., To měří efektivitu vašich operací při generování příjmů před zaplacením provozních nákladů, jako jsou úroky a daně.
Chcete-li jej vypočítat, vydělte své příjmy před úroky a daněmi (EBIT) čistým prodejem. Tyto údaje můžete získat z výkazu zisku a ztráty.
EBIT / Čisté Tržby = Provozní Ziskové Rozpětí,
vyšší je provozní ziskové rozpětí, méně zisk jde na pokrytí provozních nákladů, při nízké marže znamená, že jste výdaje více peněz na provoz.,
Čistý Zisk Rozpětí
čistá zisková marže (NPM) měří, kolik čistého prodeje si ponechat jako příjem po odečtení všech nákladů jsou placené, včetně provozní a non-provozní náklady. Chcete-li jej vypočítat, vydělte svůj čistý příjem (váš příjem po zaplacení všech provozních, úrokových, daňových a jiných výdajů) čistým prodejem.
čistý příjem / čistý prodej = čisté ziskové rozpětí
tyto údaje můžete získat z výkazu zisku a ztráty., Vysoká čistá zisková marže znamená, že po pokrytí všech vašich výdajů zůstane více vašich prodejů, zatímco nízká marže znamená, že máte na spodním řádku menší zisk.
z těchto 3 poměrů se při provádění jednoduché analýzy ziskovosti nejčastěji používá čisté ziskové rozpětí.
Společné Návratové Poměr
kromě marže poměry, tam jsou vrátí poměry, které měří, jak dobře vaše podnikání generuje výnosy pro investory., Pokud jsou poměry marží generovány z vašich výkazů příjmů, návratové poměry také využívají informací generovaných z vašich výkazů zůstatku. Dva návratové poměry jsou obzvláště důležité a široce používané:
návratnost aktiv
poměr návratnosti aktiv (ROA) porovnává váš čistý příjem s vašimi celkovými aktivy. Měří, jak efektivně převádíte svá aktiva, včetně dluhu z půjček a vlastního kapitálu od investorů, do zisku. Chcete-li jej vypočítat, vezmete čistý příjem z výkazu zisku a ztráty a vydělíte jej celkovými aktivy z rozvahy.,
Čistý zisk / Celková Aktiva = Návratnost Aktiv Poměr
vyšší návratnost aktiv, tím lépe jste pomocí těchto aktiv—včetně půjček a vlastního kapitálu ke generování prodeje, zatímco nižší číslo znamená, že vaše aktiva jsou transformována do prodeje efektivně.
návratnost vlastního kapitálu (ROE)
tento poměr porovnává váš čistý příjem s částkou akcionářů investovaných do vaší společnosti. Měří návratnost zisků, které jsou generovány z investic akcionářů.,
Chcete-li jej vypočítat, vydělte čistý příjem z výkazu zisku a ztráty vlastním kapitálem svých akcionářů z výkazu zůstatku. Čím vyšší je poměr, tím lépe využíváte peníze investorů, zatímco nízký poměr naznačuje, že jejich investice nejsou efektivně využívány.
Čistý zisk / Akcionáři‘ Equity = Návratnost vlastního Kapitálu Poměr
Návratnost vlastního kapitálu je nejdůležitější finanční poměr akcionářů, protože to jim řekne, jak velký zisk má vaše společnost k dispozici pro distribuci na ně.,
Jak Využít Ukazatele Rentability pro Podnik Výhoda
Existuje několik hlavních způsobů, jak můžete použít ukazatele rentability růst vašeho podnikání, získat výhodu na své konkurenty a přilákat investory, jako jsou:
- můžete sledovat své marže poměry v průběhu času identifikovat místa, kde byste mohli zlepšit efektivitu vašeho zisku energie. Například nízká hrubá zisková marže může upozornit na potřebu zvýšit vaši prodejní aktivitu, zvýšit ceny nebo snížit náklady na logistiku.,
- poměr marže můžete porovnat s některými společnostmi ve vašem oboru nebo s vaším průmyslem jako celkem, což vám umožní zjistit, kde byste se mohli zlepšit, abyste byli konkurenceschopnější. Například, pokud zjistíte, že utrácíte více za své operace než vaši konkurenti, nebo platíte přibližně stejně jako vaši konkurenti, možná budete moci získat výhodu upgradem softwaru nebo pomocí outsourcingové strategie ke snížení nákladů.
- můžete použít dobré výnosy poměry přilákat investory., Alternativně, pokud máte špatné poměry výnosů, můžete se snažit zlepšit své marže poměry, aby se vaše společnost přitažlivější pro investory.
nejúčinnější způsob, jak sledovat a aplikovat ukazatele rentability je použít cloud-based aplikace, která synchronizuje vaše účetní data s dashboard zobrazování vašich poměry jako Kpi. Váš poskytovatel účetnictví a IT tým vám mohou pomoci při nastavování automatizovaného sledování vašich poměrů ziskovosti.