příznivé daňové zacházení je jedním z hlavních důvodů nákupu anuity. Ale co přesně jsou daňové výhody? A existují nějaké nevýhody? Je důležité znát odpovědi na tyto otázky, než se rozhodnete, zda si koupíte anuitu.
veškeré informace týkající se daní jsou samozřejmě složité, plné výjimek a mohou se změnit. Anuity mohou být financovány s dolary po zdanění, nebo mohou být zakoupeny v rámci daňového Zvýhodněného plánu, jako je IRA nebo 401 (k)., Tato diskuse se zabývá obecná pravidla pro zdanění renty financovány s po-daně-měli byste konzultovat daňového poradce pro konkrétnější informace, než začnete jakoukoliv akci.
zdanění pojistného
peníze po zdanění, které zaplatíte do anuity (ve formě pojistného), jsou nesnížitelné. Umístěním prostředků do anuity, nebudete realizovat žádné současné úspory na dani z příjmu, které byste mohli získat vložením peněz do tradičního plánu IRA, 401(k) nebo jiného plánu odchodu do důchodu sponzorovaného zaměstnavatelem.,
růst s odloženým zdaněním
Na rozdíl od většiny investic není zvýšení hodnoty anuity z úroků v současné době zdanitelné. Obecně platí, že anuitní fondy mohou růst daně odložené, dokud nejsou rozděleny, v té době bude majitel platit běžnou daň z příjmu ze všech zisků.
zdanění předčasných výběrů
výběry odebrané před dosažením věku 59½ mohou podléhat pokutové dani 10 procent IRS, pokud neplatí výjimka. Když provedete výběr z anuity, IRS předpokládá, že příjmy jsou vybrány jako první., Penále 10 procent se vztahuje na část výdělku z výběru. Předčasné výběry jsou tedy z daňového hlediska nákladné.
například, pokud váš důchod vzrostl o 1 000 dolarů, protože jste jej zakoupili, a $500 odstoupení od smlouvy by bylo považováno za 100% úrok, a bude podléhá 10% penále-v tomto případě, $50. Navíc, protože celý výběr představuje zisk, podléhal by běžné dani z příjmu. Pokud jste v daňovém pásmu 25 procent, vaše daňová povinnost z příjmu při výběru by byla $125., Když to přičteme k trestu předčasného výběru, $175 z vašeho výběru $ 500 skončí v kapse IRS.
zdanění plánovaných distribucí
Pokud zvolíte možnost anuitizace, začnete dostávat pravidelné distribuce z vaší anuity po předem stanovené časové období. Každá distribuce se skládá ze dvou složek: jistiny (návrat peněz, které jste zaplatili do anuity) a výdělku. Procenta jistiny a výdělku z každé distribuce budou záviset na zvolené možnosti anuitizace., Opět platí, že výdělečná část každé distribuce bude považována za běžný příjem. Také v závislosti na zvolené možnosti anuitizace nemusí platit pravidlo penále 10 procent.
Poznámka: anuitní záruky podléhají schopnosti emitenta splácet pohledávky.
Poznámka: variabilní renty jsou dlouhodobé investice vhodné pro financování odchodu do důchodu a podléhají výkyvům trhu a investičnímu riziku včetně možnosti ztráty jistiny., Variabilní anuity obsahují poplatky a poplatky, včetně, ale bez omezení na úmrtnost a náklady rizikových poplatků, prodej a odevzdání (předčasný výběr) poplatků, správních poplatků a poplatků za volitelné výhody a jezdce. Variabilní anuity jsou prodávány podle prospektu. Před investováním byste měli pečlivě zvážit investiční cíle, riziko, poplatky a výdaje. Prospekt, který obsahuje tuto a další informace o variabilní anuity, lze získat od pojišťovny vydávání variabilní anuity, nebo od vašeho finančního odborníka., Měli byste si pečlivě přečíst prospekt, než budete investovat.
zdanění paušálních částek
paušální rozdělení vašich anuitních prostředků může mít mnoho důsledků. Pokud provedete tyto volby během prvních několika let po zakoupení vaší anuity, můžete podléhat poplatkům za odevzdání uloženým emitentem. V každém případě bude výdělečná část distribuce považována za běžný příjem v roce, kdy rozdělíte., Také, mějte na paměti, že velké paušální distribuce může skutečně tlačit vás do vyšší daňové pásmo, dramaticky zvyšuje vaše daňové povinnosti