Nesmí být zaměňována s rozvodu nebo majetkové vypořádání, kvalifikované vnitrostátní vztahy objednávky (QDRO) výslovně uznává ex-manžela nebo brzy-k-být-ex-manžel je zájem o druhého manžela kvalifikované penzijního plánu. QDRO může také uznat práva dětí účastníka plánu nebo jiných závislých osob., Státní soud nebo orgán vydává QDRO, ale správce důchodového plánu jej může odmítnout, pokud jeho požadavky nesouhlasí s pravidly plánu. To je důvod, proč je důležité předložit QDRO správci důchodového plánu co nejdříve – a ideálně předtím, než je rozvod konečný. Finanční poradce, který se specializuje na rozvod vám může pomoci s QDRO. Mezitím, tady je to, co potřebujete vědět.
proč potřebujete při rozvodu kvalifikovaný příkaz pro domácí vztahy
, některá manželská aktiva jsou jednodušší než jiná. Hotovost je samozřejmě nejjednodušší., Prodejná nemovitost jako dům nebo auto? Ne vždy jednoduché, ale poměrně jednoduché. Penzijní spoření v plánech sponzorovaných zaměstnavatelem? Dost ošemetné. Koneckonců, pokud si zrušit účet, aby se rozdělit, budete vynakládat strmé předčasný výběr trest plus dlužím daně z příjmu. Ale pokud to necháte tam, kde to je, jak se nezúčastněný manžel, tradičně manželka, dostat její polovinu nebo jakékoliv procento, které je její?
zadejte kvalifikovaný příkaz pro domácí vztahy (QDRO)., Vydaný státním soudem nebo orgánem, QDRO stanoví, že jeden z manželů má nárok na některé z účtu důchodového plánu druhého manžela. QDRO uvádí částku dolaru nebo procento, které patří neúčastní manžel, volal alternativní příjemce, a počet plateb nebo časové období, na které se objednávka vztahuje.
QDRO se může vztahovat na jakýkoli důchodový nebo důchodový účet, na který se vztahuje zákon o Zabezpečení příjmů zaměstnanců (ERISA). Jinými slovy, nepotřebujete QDRO pro individuální důchodové účty (IRAs), které nespadají pod ERISA., Namísto, IRAs jsou rozděleny podle typického rozdělení manželského majetku jako součást rozvodového vypořádání.
Jeden obrovský přínos QDRO je, že umožňuje předčasné výběry z 401(k) nebo jiné kvalifikované penzijního plánu bez penalizace. V důsledku toho, pokud to plán dovolí, může alternativní příjemce obdržet paušální částku nebo platby před dosažením věku 59.5, aniž by byl zasažen penalizací 10% IRS.
Příklad QDRO
Robert a Susan se rozvádí., Jsou manželé pět let a Robert má 401(k) v současné době v hodnotě $100,000. Tento účet měl 10 let a během jejich manželství vzrostl celkem o 50 000 dolarů (včetně příspěvků i investičních úroků).
soud může vydat QDRO za následujících podmínek:
- Robert udržuje plné výši $50,000 jeho 401(k) vzniklé před manželstvím. To není součástí manželského panství.
- $50,000 přispěl a generovaný během manželství je považován za manželský majetek. Robert a Susan to rozdělí rovnoměrně.,
- Susan má právo vybrat $25,000 z Robertova 401 (k) Pod QDRO, protože nyní vlastní tyto peníze.
Na druhou stranu, Susan, fotograf na volné noze, má IRA. Obsahuje $ 40,000 . Na tento účet začala investovat před čtyřmi lety. V důsledku toho je plná hodnota této IRA manželským přínosem.
vzhledem k tomu, že Susanina IRA není pokryta ERISA, strany nebudou potřebovat QDRO k rozdělení majetku IRA. Během rozvodových jednání si tento účet rozdělí, jako by to bylo jiné portfolio.,
Jak získat kvalifikovanou objednávku domácích vztahů
QDRO vyžaduje několik kroků. Obvykle strany a jejich právníci sestavují QDRO. Soudce to pak podepíše. Náhradník ji poté předloží správci důchodového plánu. Každý plán řídí ERISA je povinen mít Proces pro zpracování QDRO podání, a plán musí následovat tento proces k dopisu.
jakmile správa plánu přijme QDRO, bude postupovat podle objednávky., To znamená, že správce může trvat až 18 měsíců reagovat na strany, což je důvod, proč je důležité předložit plán co nejdříve. V ideálním světě, Chcete vědět, že QDRO je přijat, než váš rozvod je konečný. Pokud je odmítnuta, protože, řekněme, objednávka vyžaduje rozdělení paušální částky a plán tuto možnost nenabízí, alternativní příjemce bude muset tuto část rozvodového vyrovnání znovu projednat.
Chcete také okamžitě odeslat QDRO, abyste zajistili, že obdržíte celou částku, která je vaše., Nesmíte získat celou částku, pokud účastník plánu zemře před přijetím QDRO nebo pokud začnou brát distribuce sami.
co by měl kvalifikovaný příkaz pro domácí vztahy říkat
QDRO musí obsahovat určité informace, než jej schválí jakýkoli soudce nebo správce důchodového plánu., Tyto informace zahrnují:
- jména a adresy držitele důchodový účet, alternativní příjemce a příjemce platby, pokud se liší od alternativní příjemce
- procento nebo částka v dolarech, které patří do alternativní příjemce
- Relevantní platební údaje, jako je množství, forma a četnost plateb
Jak již bylo uvedeno dříve, objednávka musí být ve shodě s plánem politiky týkající se QDROs., Takže při sestavování vašeho QDRO, váš právník by měl konzultovat možnosti výplaty pojistky, aby se ujistil, že váš QDRO vyžaduje možnost, která je Vám k dispozici. Obecně však existují čtyři možnosti výplaty:
- obdrží paušální částku. I když budete dlužit daň z příjmu, pokud jste mladší než 59.5, nevznikne vám obvyklá pokuta za předčasné odstoupení od smlouvy o 10%. To je jeden ze vzácných případů, kdy můžete vybírat peníze brzy z důchodového účtu bez sankce.
- převeďte účet pro odchod do důchodu., Tímto způsobem peníze zůstanou investovány a nebudete dlužit daně z příjmu, dokud nezačnete vybírat.
- nechte svůj podíl na účtu, kde je. To ponechává účet na dobu neurčitou. Alternativní příjemce může přispívat na tento účet a nakonec stáhnout svůj podíl na původních manželských aktivech spolu s jakýmkoli budoucím růstem.
- dostávat důchodové platby., Zatímco bývalý manžel nemusí odejít do důchodu, aby obdržel platby v rámci QDRO, důchodce se také může rozhodnout přijímat pravidelné distribuce, jako by to byl standardní účastník plánu.
zvláštní okolnosti: podpora dítěte,závislost a jiné formy opatrovnictví
QDRO může také rozpoznat zájem manželů. Když se tak stane, většinou se jedná o děti účastníka plánu a soud používá důchodový účet jako prostředek k zajištění alimentů.,
v tomto případě soud navrhne správce, aby obdržel platby QDRO jménem nezletilého. Obvykle se jedná o opatrovníka dítěte (který je často bývalým manželem). Odtud bude QDRO fungovat jako obvykle. Výše platby, forma a struktura budou uvedeny v QDRO a důchodový účet tyto platby provede. Daň z příjmu bude splatná, ale nebude žádné poplatky za předčasný výběr.
zabezpečení vašich peněz prostřednictvím odchodu do důchodu a rozvodu
- znát Vaše práva na dávky sociálního zabezpečení., Pokud jste byli ženatí více než 10 let, máte nárok, jakmile odejdete do důchodu, na dávky založené na pracovním záznamu vašeho bývalého, i když se bývalý znovu ožení. Bylo řečeno, možná budete chtít použít svůj vlastní pracovní záznam, pokud jste vydělali více než váš bývalý. Pomocí naší kalkulačky sociálního zabezpečení Zjistěte, který záznam byste měli použít.
- nechoďte sami. Rozvody mohou být chaotický ve všech směrech, včetně finančně. Chcete-li zajistit, abyste získali svůj spravedlivý podíl, promluvte si s finančním poradcem, který se specializuje na analýzu rozvodu. Pro Vám také může pomoci spravovat vaše aktiva, jakmile je převezmete., Nástroj pro porovnávání finančních poradců společnosti SmartAsset vám pomůže najít až tři poradce na základě vašich potřeb.