Rentabilitätsquoten sind finanzielle Messungen, die Ihnen wichtige Informationen über die Leistung Ihres Unternehmens sagen. Es gibt tatsächlich verschiedene Arten von Rentabilitätsquoten, die Ihnen verschiedene Dinge über den Zustand Ihrer Unternehmensfinanzen zeigen. Wenn Sie die Definition des Rentabilitätsverhältnisses für jede dieser Arten von Messungen kennen, können Sie die Finanzen Ihres Unternehmens verwalten., Hier ist, was Sie wissen müssen, wie Rentabilität Verhältnis zu definieren, was die verschiedenen Arten von Verhältnissen sind und wie Sie sie verwenden können, um Ihr Unternehmen zu wachsen, einen Wettbewerbsvorteil zu gewinnen und Investoren zu gewinnen.
Was ist eine Rentabilitätsquote?
Eine Rentabilitätsquote ist ein wichtiger Leistungsindikator (KPI), der die finanzielle Leistung Ihres Unternehmens in Bezug auf den Gewinn misst. Aus diesem Grund werden Finanzkennzahlen manchmal auch als Leistungskennzahlen bezeichnet.,
Rentabilitätsquoten bilden nur eine Kategorie dessen, was Buchhalter, Finanzanalysten und Investoren als Finanzkennzahlen oder Bilanzierungskennzahlen bezeichnen., Andere Arten von Finanzkennzahlen messen Variablen wie:
- Wie viel Bargeld Ihr Unternehmen zur Verfügung hat, um seine unmittelbaren Schulden zu bezahlen (Liquiditätsquoten)
- Die Fähigkeit Ihres Unternehmens, Ihre langfristigen Schulden zurückzuzahlen (Leverage Ratios)
- Wie effizient nutzt Ihr Unternehmen finanzielle Ressourcen (Aktivitätsquoten)
- Wie viel verdienen die Aktien Ihres Unternehmens (Bewertungsquoten)
Was sind die verschiedenen Arten von Rentabilitätsquoten?,
Diese Rentabilitätsquote Definition gibt Ihnen eine allgemeine Vorstellung davon, was das Verhältnis ist; aber eine Rentabilität Verhältnisse Analyse zu tun, müssen Sie die verschiedenen Arten von Verhältnissen und die spezifischen Gleichungen verwendet, um sie zu berechnen kennen., Es gibt zwei Hauptunterkategorien von Rentabilitätsquoten:
- Margin Ratios, die die Fähigkeit Ihres Unternehmens messen, rohe Umsatzerlöse in Gewinne umzuwandeln
- Return Ratios, die die Fähigkeit Ihres Unternehmens messen, Renditen für Investoren zu generieren
Um diese Unterscheidungen zu einer praktischen Rentabilitätsquote zu entwickeln, die tatsächlich genutzt werden kann, schauen wir uns zunächst Margin Ratios an., Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, Margen zu messen, einschließlich der folgenden weit verbreiteten Rentabilitätsmaßnahmen:
Bruttogewinnspanne
Ihre Bruttogewinnspanne (GPM) misst Ihre Rentabilität in Bezug darauf, wie viel Gewinn Sie aus Ihrem Nettoumsatz nach Deckung der Kosten für verkaufte Waren und Dienstleistungen (Zahnräder) erzielen. Es sagt Ihnen, wie gut Sie die Kosten für Ihre Operationen und Inventar steuern.,
Die Bruttogewinnspanne wird berechnet, indem Sie Ihren Bruttogewinn (den Gewinn, den Sie nach Abzug der Kosten für die Herstellung und den Verkauf Ihrer Produkte und Dienstleistungen erzielen) und durch Ihren Nettoumsatz (Ihren Bruttoumsatz abzüglich Renditen, Zulagen und Rabatte) dividiert. Sie können Ihre Bruttogewinnmarge und Ihren Nettoumsatz aus Ihrer Gewinn—und Verlustrechnung (auch als Gewinn-und Verlustrechnung bezeichnet-oder P&L-statement) abrufen.,
Bruttogewinn / Nettoumsatz = Bruttogewinnspanne
Je höher Ihre Bruttogewinnspanne ist, desto effizienter können Sie einen Gewinn erzielen und Kosten decken. Je niedriger diese Marge ist, desto höher sind andererseits die Kosten für verkaufte Waren und Dienstleistungen, die Faktoren wie geringes Verkaufsvolumen, niedrige Preise Ihrer Produkte oder hohe Zahlungen an Lieferanten widerspiegeln können.
Operative Gewinnmarge
Das Operating Profit Margin Ratio (OPM) misst Ihr Ergebnis vor der Rückzahlung von Geschäftskrediten und der Zahlung von Steuern als Prozentsatz des Umsatzes., Dies misst die Effizienz Ihres Betriebs bei der Generierung von Einnahmen, bevor Sie nicht betriebliche Aufwendungen wie Zinsen und Steuern zahlen.
Um es zu berechnen, teilen Sie Ihr Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) durch Ihren Nettoumsatz. Sie können diese Zahlen aus Ihrer Gewinn-und Verlustrechnung erhalten.
EBIT / Net Sales = Operating Profit Margin
Je höher Ihre operative Gewinnmarge, desto geringer wird Ihr Gewinn die operativen Kosten decken, während eine niedrige Marge bedeutet, dass Sie mehr Geld für Operationen ausgeben.,
Nettogewinnmarge
Die Nettogewinnmarge (NPM) misst, wie viel Ihres Nettoumsatzes Sie als Einkommen behalten, nachdem alle Ausgaben bezahlt wurden, einschließlich der Betriebs-und Nichtbetriebskosten. Teilen Sie zur Berechnung Ihr Nettoeinkommen (Ihr Einkommen nach Zahlung aller Betriebs -, Zins -, Steuer-und sonstigen Ausgaben) durch Ihren Nettoumsatz.
Nettogewinn / Nettoumsatz = Nettogewinnmarge
Diese Zahlen erhalten Sie aus Ihrer Gewinn-und Verlustrechnung., Eine hohe Nettogewinnmarge bedeutet, dass mehr von Ihren Verkäufen für den Gewinn übrig bleiben, nachdem Sie alle Ihre Ausgaben gedeckt haben, während eine niedrige Marge bedeutet, dass Sie weniger Gewinn unter dem Strich haben.
Von diesen 3 Verhältnissen wird die Nettogewinnspanne am häufigsten bei einer einfachen Rentabilitätsanalyse verwendet.
Common Return Ratios
Neben Margin Ratios gibt es Return Ratios, die messen, wie gut Ihr Unternehmen Renditen für Investoren generiert., Wenn Margin-Verhältnisse aus Ihren Gewinn-und Verlustrechnung generiert werden, verwenden Return-Verhältnisse auch Informationen aus Ihren Kontoauszügen. Zwei Renditequoten sind besonders wichtig und weit verbreitet:
Return on Assets
Die Return on Assets (ROA) – Ratio vergleicht Ihr Nettoeinkommen mit Ihrem Gesamtvermögen. Es misst, wie effizient Sie Ihre Vermögenswerte, einschließlich Schulden aus Darlehen und Eigenkapital von Investoren, in Gewinne umwandeln. Um es zu berechnen, nehmen Sie Ihr Nettoergebnis aus Ihrer Gewinn-und Verlustrechnung und dividieren es durch Ihr Gesamtvermögen aus Ihrer Bilanz.,
Net Income / Total Assets = Return on Assets Ratio
Je höher Ihre Kapitalrendite ist, desto besser nutzen Sie diese Vermögenswerte—einschließlich Darlehen und Eigenkapital—, um Verkäufe zu generieren, während eine niedrigere Zahl anzeigt, dass Ihre Vermögenswerte nicht effizient in Verkäufe umgewandelt werden.
Eigenkapitalrendite (ROE)
Dieses Verhältnis vergleicht Ihr Nettoergebnis mit der Höhe der Aktieninhaber, die in Ihr Unternehmen investiert haben. Es misst die Gewinnrendite, die aus Aktieninvestitionen generiert wird.,
Um dies zu berechnen, teilen Sie den Nettogewinn aus Ihrer Gewinn-und Verlustrechnung durch das Eigenkapital Ihrer Aktionäre aus Ihrer Bilanz. Je höher das Verhältnis ist, desto besser nutzen Sie das Geld der Anleger, während ein niedriges Verhältnis anzeigt, dass ihre Investitionen nicht effizient genutzt werden.
Jahresüberschuss / Eigenkapital = Eigenkapitalrendite Verhältnis
der Return on equity ist der wichtigste finanzielle Verhältnis zu den Aktionären, weil es Ihnen sagt, wie viel Gewinn Ihr Unternehmen zur Verfügung zu verteilen, um Sie.,
So nutzen Sie Rentabilitätsquoten für einen Geschäftsvorteil
Es gibt einige wichtige Möglichkeiten, wie Sie Rentabilitätsquoten anwenden können, um Ihr Unternehmen zu wachsen, einen Vorteil gegenüber Ihren Wettbewerbern zu erzielen und Investoren anzulocken, wie zum Beispiel:
- Sie können Ihre Margenverhältnisse im Laufe der Zeit verfolgen, um Orte zu identifizieren, an denen Sie die Effizienz Ihrer Gewinngenerierung verbessern können. Beispielsweise kann eine niedrige Bruttogewinnspanne Ihre Aufmerksamkeit auf die Notwendigkeit lenken, Ihre Verkaufsaktivität zu steigern, Ihre Preise zu erhöhen oder Ihre Logistikkosten zu senken.,
- Sie können Ihre Margenverhältnisse mit einigen Unternehmen in Ihrer Branche oder mit Ihrer gesamten Branche vergleichen, sodass Sie sehen können, wo Sie sich verbessern können, um wettbewerbsfähiger zu sein. Wenn Sie beispielsweise feststellen, dass Sie mehr für Ihren Betrieb ausgeben als für Ihre Wettbewerber oder dass Sie ungefähr so bezahlen wie Ihre Wettbewerber, können Sie möglicherweise einen Vorteil erzielen, indem Sie Ihre Software aktualisieren oder eine Outsourcing-Strategie verwenden, um Kosten zu senken.
- Sie können gute Renditequoten nutzen, um Investoren anzulocken., Alternativ können Sie bei schlechten Renditeverhältnissen versuchen, Ihre Margenverhältnisse zu verbessern, um Ihr Unternehmen für Investoren attraktiver zu machen.
Der effizienteste Weg, Rentabilitätsquoten zu verfolgen und anzuwenden, besteht darin, eine Cloud-basierte App zu verwenden, die Ihre Buchhaltungsdaten mit einem Dashboard synchronisiert, in dem Ihre Kennzahlen als KPIs angezeigt werden. Ihr Buchhaltungsanbieter und Ihr IT-Team können Sie bei der Einrichtung einer automatisierten Verfolgung Ihrer Rentabilitätsquoten unterstützen.