știați că puteți face o singură dată, penalizare și duty – free rollover de bani din contul dvs. individual de pensionare (IRA) într-un cont de economii de sănătate (HSA)? Procesul este cunoscut oficial ca o distribuție calificată de finanțare HSA și a fost posibil prin Legea de abilitare a pacienților cu oportunități de sănătate din 2006.
Takeaways cheie
- puteți face o distribuție unică de bani de la IRA într-un cont de economii de sănătate (HSA).,
- o” perioadă de testare ” necesită să rămâneți eligibil pentru HSA timp de cel puțin 12 luni după rollover.
- pentru a fi eligibil pentru un HSA, trebuie să fiți înscris într-un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată (HDHP).
ce este un cont de economii de sănătate (HSA)?
Un HSA este conceput pentru persoanele cu înaltă deductibile planuri de sanatate (HDHPs)—polițele de asigurare de sănătate care au anuală deductibile de cel puțin 1400 de dolari pentru persoane fizice și 2.800 dolari pentru o acoperire de familie (începând din 2021).,de asemenea, limita maximă în afara buzunarului planului trebuie să fie mai mică de 7.000 USD pe an pentru persoane fizice și 14.000 USD pentru acoperirea familiei. Primele nu sunt considerate costuri în afara buzunarului, dar deductibile, copayments și coasigurare.contribuiți la un HSA folosind fonduri înainte de impozitare, ceea ce reduce venitul impozabil. Puteți retrage apoi bani din HSA duty-free dacă îl utilizați pentru cheltuieli medicale calificate. Dacă aveți 64 de ani sau mai puțin, veți datora impozite și o penalizare de 20% dacă utilizați fonduri din motive nonmedicale., Cu toate acestea, după vârsta de 65 de ani (sau dacă aveți un handicap la orice vârstă), retragerile din motive nonmedicale nu suportă pedeapsa, deși sunt încă impozitate la rata dvs. de impozitare actuală.puteți păstra fondurile HSA în cont pentru a le utiliza mai târziu în viață, cum ar fi după ce vă retrageți. Contul—și toți banii din el-vă aparțin, chiar dacă schimbați planurile de asigurări de sănătate, schimbați locurile de muncă sau vă retrageți.
puteți face o singură răsturnare IRA-to-HSA în timpul vieții.,
reguli de reînnoire IRA-to-HSA
puteți muta fonduri dintr-un IRA într-un HSA numai dacă sunteți eligibil să contribuiți la HSA. Cu alte cuvinte, trebuie să faceți transferul în timp ce sunteți acoperit de un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată și altfel eligibil pentru a avea un HSA.în plus, rollover-ul IRA-to-HSA include o „perioadă de testare” care necesită să rămâneți eligibil pentru HSA timp de 12 luni după transfer. Aceasta înseamnă că trebuie să rămâneți în HDHP cel puțin până la expirarea perioadei de testare., Dacă nu rămâneți eligibil (de exemplu, treceți la un non-HDHP), va trebui să includeți banii pe care i-ați rulat ca venit atunci când depuneți impozitele. În plus, suma va fi supusă unei penalități de 10%.
puteți rula fonduri de la un IRA la un HSA o singură dată în timpul vieții. Suma maximă pe care o puteți răsturna este aceeași cu limita anuală a contribuției HSA pentru anul respectiv. Pentru 2021, limitele sunt următoarele:
În cele din urmă, HSAs și IRAs sunt conturi individuale. Nu există un IRA comun sau un HSA comun., Aceasta înseamnă că, dacă sunteți căsătorit, dvs. și soțul / soția dvs. puteți să transferați fonduri de la IRAs—ul respectiv la propriul HSAs-dar nu la HSAs-ul celuilalt.cu toate acestea, puteți plăti cheltuielile de asistență medicală unul pentru celălalt (și alți membri ai familiei) din oricare cont.
Rularea într—un HSA dintr—un IRA tradițional-în loc de un Roth-oferă de obicei un beneficiu fiscal mai bun.
rularea de la un IRA tradițional oferă mai multe beneficii
tehnic, puteți face o răsturnare de la un IRA tradițional sau Roth la un HSA., Cu toate acestea, este mai avantajos să se rostogolească de la un IRA tradițional. Asta pentru retrageri de contribuții de la o Roth IRA sunt deja fiscal – și, fără penalități, la orice moment, și vă puteți retrage câștigurile duty-free, după vârsta 59½.un rollover de la un IRA tradițional la un HSA vă permite să” încărcați ” HSA imediat pentru a plăti cheltuielile medicale fără taxe. Orice contribuții IRA nedeductibile pe care le-ați făcut nu sunt eligibile pentru rollover, astfel încât acestea vor rămâne în IRA.,cu condiția să eviți utilizarea fondurilor rulate până la pensionare, vei vedea un beneficiu fiscal. Să presupunem, de exemplu, că la vârsta de 55 de ani în 2019, treceți peste maximul de 8.000 de dolari. Presupunând că HSA dvs. returnează 6% peste 10 ani (până la vârsta de 65 de ani), în acel moment veți avea 14,327 USD pentru a cheltui pe cheltuieli medicale, fără taxe.
dacă ați fi lăsat $ 8,000 în IRA dvs. și ați obținut același randament, ați avea doar $10,889 după plata impozitelor (la o rată marginală de 24%).,
Rollovers HSA dintr-un cont diferit
pentru a rula fonduri din alte tipuri de conturi de pensionare, cum ar fi un plan 401(k) sau 457, trebuie mai întâi să rotiți aceste fonduri într-un IRA. Odată ce fondurile sunt într-un IRA, puteți face transferul dvs. o singură dată, fără taxe în HSA. Acest tip de mișcare este dificil și ar trebui făcut cu ajutorul unui consilier financiar profesionist.alte modalități de a finanța un HSA
Dacă vă puteți permite să contribuiți atât la HSA, cât și la un IRA tradițional, veți reduce venitul brut ajustat (AGI) și vă veți reduce impozitele., Și IRA va continua să crească pentru pensionare.dacă banii sunt strânși și aveți 59½ ani sau mai mult, puteți efectua o retragere regulată din IRA și să o utilizați pentru a contribui la HSA. Mușcătura fiscală din retragerea tradițională IRA și deducerea fiscală din contribuția HSA ar trebui să se anuleze aproape reciproc.cel mai important, puteți face acest lucru de mai multe ori—de fapt, în fiecare an, dacă doriți.,div>
/div>