takeaways cheie
- există multe motive să ia în considerare o încredere.
- o încredere vă poate ajuta să controlați cine va primi distribuții ale averii dvs.-și în ce condiții.
- noile modificări ale legii înseamnă că ar trebui să revizuiți tipul de încredere de care ați putea avea nevoie.pandemia COVID-19 a provocat o teamă larg răspândită cu privire la viitor, iar una dintre numeroasele consecințe este că oamenii se luptă să-și protejeze activele, să economisească impozitele și să planifice viitorul familiei lor cu ajutorul planificatorilor imobiliari.,
actul securizat din 2020 conținea prevederi care au impact asupra numeroaselor strategii de planificare imobiliară—și asta se află pe lângă modificările relevante pentru planificarea financiară care au venit cu Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017. Dacă sunteți preocupat de modul în care bunurile dvs. vor fi transmise moștenitorilor, indiferent de nivelul averii dvs., ați putea dori să luați în considerare mai mult decât o simplă voință.
„planurile imobiliare cuprind mai mult decât un document care desemnează cine primește ceea ce după ce cineva moare”, spune Shari Jankowski, VP și Head of trust Administration pentru Fidelity Personal Trust Company., „Mulți oameni stabilesc trusturi sau își revizuiesc documentele de încredere existente.un trust este un aranjament juridic pentru transferul proprietății de către un concedent către un mandatar în beneficiul unui beneficiar. Există multe tipuri de trusturi de luat în considerare, fiecare conceput pentru a ajuta la atingerea unui obiectiv specific. Un profesionist în planificarea imobiliară vă poate ajuta să determinați ce tip (sau tipuri) de trusturi sunt potrivite pentru dvs. Cu toate acestea, o înțelegere a obiectivelor de planificare imobiliară pe care o încredere vă poate ajuta să o atingeți este un bun punct de plecare.,astăzi, o încredere este mai puțin despre economisirea impozitelor pe proprietate decât despre păstrarea controlului asupra activelor dvs. în timp ce sunteți în viață și direcționarea a ceea ce se întâmplă cu ele după ce muriți. Dacă mori în acest an, de exemplu, proprietatea ta va evita impozitele federale, atâta timp cât este evaluată la mai puțin de 11.58 milioane de dolari—și până la 23.16 milioane de dolari pentru un cuplu căsătorit în 2020. Având în vedere acești parametri, este probabil ca foarte puțini din SUA să fie afectați.
” este vorba despre planificare, planificare, planificare., Doriți să vă asigurați că aveți piesele potrivite în loc și că planul dvs. se potrivește cu adevărat dorințelor dvs., astfel încât familia dvs. nu se încurcă dacă vi se întâmplă ceva”, spune Jankowski.
motive cheie pentru a considera un trust:
Control. O încredere poate controla cine va primi distribuții, precum și când vor avea loc și în ce condiții. Acest lucru poate fi deosebit de important, de exemplu, pentru soții supraviețuitori și familiile cu copii din căsătorii multiple.
protecție., O încredere construită corect vă poate proteja moștenirea de creditorii moștenitorilor dvs.—sau de căile iresponsabile ale beneficiarilor înșiși.
Confidențialitate și economii de succesiune. În funcție de locul în care locuiți sau de locul în care se află proprietatea dvs., procesul în care statul vă rezolvă afacerile, numit probate, poate fi costisitor și consumator de timp și toate înregistrările vor fi publice. În schimb, dacă aveți o încredere pe care o controlați, numită încredere de viață revocabilă, încrederea va evita, în general, succesiunea dacă este finanțată corespunzător.taxele de stat pentru bunuri și moșteniri., Începând cu 2020, 17 state și Districtul Columbia impun, de asemenea, o formă de impozit pe proprietate sau moștenire, cu limite mult mai mici decât cele federale de 11, 58 milioane de dolari. Planificarea fiscală cu trusturi poate avea sens pentru persoanele aflate în aceste jurisdicții.planificarea incapacității. Trusturile pot oferi, de asemenea, instrucțiuni pentru modul de gestionare a activelor dacă sunteți prea bolnav pentru a vă gestiona propriile afaceri.
dăruire caritabilă. Puteți configura un plan de rază lungă de acțiune eficientă din punct de vedere fiscal pentru a vă dona activele așa cum doriți prin trusturi caritabile.
proprietate de asigurare de viață., În general, fără încredere planificare, plata Indemnizației de deces de la o poliță de asigurare de viață ar fi considerată parte dintr-un estate în scopul de a determina dacă există impozite estate datorate. Cu toate acestea, acest lucru nu este cazul dacă polița este cumpărată1 de către un mandatar independent și deținută într-un trust de asigurare de viață irevocabil (ILIT) care este creat și finanțat în timpul vieții concedentului, cu anumite limitări (vă rugăm să consultați avocatul dvs.).planificarea nevoilor speciale., Un membru al familiei poate ajuta o persoană iubită cu nevoi speciale în timp ce trăiește și poate înființa un trust pentru a continua să ofere asistență financiară după moartea membrului familiei.
solduri mari de cont de pensionare. Actul securizat, care a intrat în vigoare la 1 ianuarie 2020, a schimbat regulile pentru IRAs moștenite prin eliminarea a ceea ce era cunoscut sub numele de „stretch IRA”, o modalitate de a transmite un cont de pensionare care a permis unui moștenitor non-soț să ia distribuții din cont pe propria cronologie.,2 Dacă credeți că moștenitorii dvs. nu vor putea gestiona o sumă mare de numerar în intervalul de timp de 10 ani în care activele IRA vor trebui distribuite, poate doriți să lăsați aceste active unui trust, astfel încât mandatarul să poată desemna când aceste fonduri pot fi distribuite beneficiarului, în funcție de dorințele dvs.
Citeste puncte de Vedere pe Fidelity.com: ASIGURA Act rescrie regulile pe stretch IRAs
alege dreptul de încredere pentru tine
tip de încredere în tine, ia în considerare crearea—și în special limba de încredere va depinde de circumstanțele individuale și obiective., Lucrând cu consilierul dvs. fiscal și avocatul de planificare imobiliară, puteți decide dacă este adecvată o încredere revocabilă, o încredere irevocabilă sau ambele.
un trust care este revocabil poate fi modificat sau modificat și/sau, în general, are active scoase din acesta, pe durata de viață a concedentului3. După moartea concedentului, încrederea devine irevocabilă și acționează ca un înlocuitor al voinței, permițând mandatarului să soluționeze în mod privat și rapid averea concedentului fără a trece prin procesul de succesiune., Este esențial ca activele să fie reintroduse în numele trusturilor revocabile pentru ca trustul să-și controleze dispoziția finală.cu o încredere irevocabilă, în aproape toate circumstanțele, finanțatorul nu poate modifica încrederea odată ce a fost stabilit și nici nu poate recâștiga controlul asupra banilor sau activelor utilizate pentru finanțarea trustului. Grantorul oferă active în încredere, iar mandatarul administrează încrederea beneficiarilor de încredere pe baza termenilor specificați în documentul de încredere., Scopul este astfel încât să puteți elimina activele și chiar potențialul viitor de creștere din proprietatea dvs.—și să evitați un potențial impozit pe proprietate în ceea ce privește aceste active.amintiți-vă că viața se întâmplă—deci revizuiți-vă nevoile pe măsură ce circumstanțele dvs. se schimbă sau evoluează. Ca regulă generală, ar trebui să aveți nevoile de planificare imobiliară și planurile existente revizuite la fiecare 3 până la 5 ani. În plus, ar trebui să vă revizuiți planul atunci când apar evenimente majore de viață, cum ar fi căsătoria, nașterea unui copil, divorțul, primirea unei moșteniri sau moartea.,
pașii următori pentru a lua în considerare
începeți o conversație
deja lucrați unu-la-unu cu noi? Programați o programareconectați-vă necesar.
începeți un plan imobiliar
Organizați-vă cu Fidelity Estate Planner®.
capcanele de planificare imobiliară
evitați greșelile comune și potențial costisitoare de planificare imobiliară.