cum să utilizați raporturile de profitabilitate pentru a vă dezvolta afacerea mică

raporturile de profitabilitate sunt măsurători financiare care vă spun informații importante despre performanța afacerii dvs. Există de fapt mai multe tipuri diferite de raporturi de rentabilitate care vă arată lucruri diferite despre starea finanțelor dvs. de afaceri. Cunoașterea definiției raportului de rentabilitate pentru fiecare dintre aceste tipuri de măsurători vă poate ajuta să gestionați finanțele companiei dvs., Iată ce trebuie să știți despre cum să definiți raportul de rentabilitate, care sunt diferitele tipuri de rapoarte și cum le puteți utiliza pentru a vă dezvolta afacerea, pentru a obține un avantaj competitiv și pentru a atrage investitori.

ce este un raport de rentabilitate?un raport de rentabilitate este un indicator cheie de performanță (KPI) care măsoară performanța financiară a afacerii dvs. în termeni de profit. Din acest motiv, rapoartele financiare sunt, de asemenea, denumite uneori rapoarte de performanță.,raporturile de rentabilitate formează doar o categorie din ceea ce contabilii, analiștii financiari și investitorii se referă ca raporturi financiare sau raporturi contabile., Alte tipuri de rapoarte financiare măsură variabile, cum ar fi:

• Cât de mult bani compania ta are la dispoziție pentru a plăti imediat datoriile (lichiditate)
• capacitatea companiei de a rambursa datoria pe termen lung (levierul financiar)
• Cât de eficient în care compania dvs. utilizează resurse financiare (indicatori de activitate)
• Cât de mult actiunile companiei se castiga (rapoarte de evaluare)

care Sunt Diferitele Tipuri de Rapoarte de Profitabilitate?,această definiție a raportului de rentabilitate vă oferă o idee generală despre ce este raportul; dar pentru a face o analiză a raporturilor de rentabilitate, trebuie să cunoașteți diferitele tipuri de raporturi și ecuațiile specifice utilizate pentru a le calcula., Există 2 principalele subcategorii ratelor de rentabilitate:

• Marja de indicatori, care măsoară capacitatea companiei de a transforma prime venituri din vânzări în profit
• raporturile de Retur, care măsoară capacitatea companiei de a genera profituri pentru investitori

Pentru a dezvolta aceste distincții într-o practică indicatorii de rentabilitate definiție care poate fi pus la utilizarea efectivă, să se uite mai întâi la marja de raporturi., Există multe modalități diferite de a măsura marjele, inclusiv următoarele măsuri de rentabilitate utilizate pe scară largă:

marja de Profit brut

marja de profit brut (GPM) vă măsoară rentabilitatea în ceea ce privește profitul pe care îl păstrați din vânzările nete după acoperirea costului bunurilor și serviciilor vândute (rotițe). Vă spune cât de bine controlați costul operațiunilor și al inventarului.,marja de profit brut este calculată luând profitul brut (profitul pe care îl faceți după deducerea costurilor de producere și vânzare a produselor și serviciilor dvs.) și împărțind-o la vânzările dvs. nete (vânzările dvs. brute minus returnări, indemnizații și reduceri). Puteți obține marja de profit brut și vânzările nete din Declarația de venit (cunoscută și sub denumirea de profit și pierdere—sau p&l–statement).,

Profit Brut / Vânzări Nete = Marja de Profit Brut

Cea mai mare marja de profit brut, cele mai eficiente sunt la profit și acoperă costurile. Pe de altă parte, cu cât această marjă este mai mică, cu atât este mai mare costul bunurilor și serviciilor vândute, ceea ce poate reflecta factori precum volumul scăzut al vânzărilor, prețurile scăzute ale produselor dvs. sau plățile ridicate către furnizori.

marja profitului operațional

raportul marjei profitului operațional (OPM) vă măsoară câștigurile înainte de a rambursa împrumuturile de afaceri și de a plăti impozitele ca procent din vânzări., Acest lucru măsoară eficiența operațiunilor dvs. la generarea de venituri înainte de a plăti cheltuieli nefuncționale, cum ar fi dobânzile și impozitele.pentru a-l calcula, împărțiți câștigurile înainte de dobânzi și impozite (EBIT) la vânzările nete. Puteți obține aceste cifre din declarația dvs. de venit.

EBIT / Vânzări nete = marja profitului operațional

cu cât marja profitului operațional este mai mare, cu atât mai puțin din profitul dvs. va acoperi cheltuielile de exploatare, în timp ce o marjă mică înseamnă că cheltuiți mai mulți bani pentru operațiuni.,marja de Profit net (NPM) măsoară cât din vânzările dvs. nete păstrați ca venit după ce toate cheltuielile sunt plătite, inclusiv costurile de operare și cele care nu funcționează. Pentru a-l calcula, împărțiți venitul net (venitul dvs. după ce ați plătit toate cheltuielile de exploatare, dobânzi, impozite și alte cheltuieli) la vânzările dvs. nete.

venit Net/Vânzări nete = marja de Profit Net

puteți obține aceste cifre din contul dvs. de profit., O marjă mare de profit net înseamnă mai mult de vânzări sunt lăsate peste pentru profit după ce acoperă toate cheltuielile, în timp ce o marjă mică înseamnă că aveți mai puțin profit pe linia de jos.din aceste 3 rapoarte, marja de profit net este cel mai frecvent utilizată atunci când se face o analiză simplă a rentabilității.

rapoarte comune de rentabilitate

În plus față de rapoartele de marjă, există rapoarte de rentabilitate care măsoară cât de bine generează afacerea dvs. randamente pentru investitori., În cazul în care rapoartele de marjă sunt generate din declarațiile dvs. de venit, rapoartele de returnare utilizează, de asemenea, informațiile generate din declarațiile dvs. de sold. Două rate de rentabilitate sunt deosebit de importante și utilizate pe scară largă:

rentabilitatea activelor

rata rentabilității activelor (ROA) compară venitul net cu totalul activelor. Măsoară cât de eficient vă convertiți activele, inclusiv datoriile din împrumuturi și capitalurile proprii de la investitori, în profituri. Pentru a-l calcula, luați venitul net din contul dvs. de venit și împărțiți-l cu activele totale din bilanțul dvs.,

Venitul Net / Total Active = rentabilitatea Activelor Raport

Cea mai mare rentabilitate a activelor, cu atât mai bine vă sunt utilizarea acestor active—inclusiv împrumuturi și capitaluri proprii—pentru a genera vânzări, în timp ce un număr mai mic indică faptul că activele nu sunt transformate în vânzări eficient.acest raport compară venitul dvs. net cu valoarea acțiunilor pe care acționarii le-au investit în compania dvs. Acesta măsoară randamentul profiturilor generate de investițiile acționarilor.,pentru a calcula, împărțiți venitul net din contul dvs. de profit la capitalul acționarilor dvs. din contul dvs. de profit. Cu cât raportul este mai mare, cu atât utilizați mai bine banii investitorilor, în timp ce un raport scăzut indică faptul că investițiile lor nu sunt utilizate eficient.

Venitul Net / Acționarilor Capital = rentabilitatea capitalului

rentabilitatea capitalului propriu este cel mai important raport financiar la acționari pentru a le spune cât de mult profit compania ta are la dispoziție pentru a distribui la ei.,există câteva modalități majore prin care puteți aplica rapoarte de rentabilitate pentru a vă dezvolta afacerea, pentru a obține un avantaj față de concurenți și pentru a atrage investitori, cum ar fi:

• puteți urmări rapoartele de marjă în timp pentru a identifica locurile în care ați putea îmbunătăți eficiența generării profitului. De exemplu, o marjă de profit brut scăzută vă poate atrage atenția asupra necesității de a vă crește activitatea de vânzări, de a crește prețurile sau de a reduce costurile logistice.,
• puteți compara rapoartele de marjă cu unele companii din industria dvs. sau cu industria dvs. în ansamblu, permițându-vă să vedeți unde vă puteți îmbunătăți pentru a fi mai competitiv. De exemplu, dacă descoperiți că cheltuiți mai mult pentru operațiunile dvs. decât concurenții dvs. sau că plătiți aproximativ la fel ca concurenții dvs., este posibil să puteți obține un avantaj prin actualizarea software-ului sau utilizând o strategie de externalizare pentru a reduce costurile.
• puteți utiliza rate bune de rentabilitate pentru a atrage investitori., În mod alternativ, dacă aveți raporturi de rentabilitate slabe, puteți căuta să vă îmbunătățiți raporturile de marje pentru a face compania dvs. mai atrăgătoare pentru investitori.cel mai eficient mod de a urmări și aplica rapoartele de rentabilitate este să utilizați o aplicație bazată pe cloud care sincronizează datele dvs. contabile cu un tablou de bord care afișează rapoartele dvs. ca KPI-uri. Furnizorul dvs. de contabilitate și echipa IT vă pot ajuta să configurați urmărirea automată a raporturilor dvs. de rentabilitate.