Backdoor Roth IRA (Română)

ce este un backdoor Roth IRA? un backdoor Roth IRA nu este un tip oficial de cont de pensionare. În schimb, este un nume informal pentru o metodă complicată, dar sancționată de IRS, pentru contribuabilii cu venituri mari de a finanța un Roth, chiar dacă veniturile lor depășesc limitele pe care IRS le permite pentru contribuțiile regulate Roth. Brokerajele care oferă atât IRAs tradiționale, cât și Roth IRAs oferă asistență în eliminarea acestei strategii, care implică practic transformarea unui IRA tradițional în soiul Roth.,rețineți că acest lucru nu este o evaziune fiscală. Când convertiți bani dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth, datorați impozitele pe întreaga sumă transferată în acel an fiscal. Dar, ca și în orice IRA Roth, ar trebui să datorez nici taxe suplimentare atunci când retrage banii după pensionare.

Takeaways cheie

• Backdoor Roth IRAs nu sunt un tip special de cont. Acestea sunt IRA tradiționale sau 401(k) conturi care au fost convertite în Roth IRAs.,
• un backdoor Roth IRA este o modalitate legală de a obține în jurul limitelor de venit care restricționează în mod normal, persoanele cu venituri mari de la a contribui la Roths.
• un backdoor Roth IRA nu este o evaziune fiscală—de fapt, s—ar putea chiar să suporte taxe mai mari atunci când este stabilit-dar investitorul va obține economiile fiscale viitoare ale unui cont Roth.

înțelegerea Backdoor Roth IRAs

un Roth IRA sau 401(k) permite contribuabililor retrase din circuitul agricol câteva mii de dolari pe an într-un cont de economii de pensionare. Banii depuși sunt post-impozitare., Adică, venitul acestor câștiguri este plătit în anul în care banii sunt depuși.

care este diferit de un IRA tradițional sau 401 (k), care oferă câștigătorului un avantaj fiscal imediat prin întârzierea impozitului pe venit pe depozite până când banii sunt retrași. Dar când se fac retrageri, titularul de cont acum pensionat va datora impozite atât pentru dolarii investiți, cât și pentru câștigurile acestora.problema este că persoanele care câștigă peste o anumită sumă nu au voie să deschidă sau să finanțeze Roth IRAs—în conformitate cu regulile obișnuite, oricum.,dacă venitul brut ajustat modificat (MAGI) este bine în cele șase cifre, IRS începe să elimine treptat suma pe care o puteți contribui. Odată ce venitul dvs. anual depășește un anumit prag, nu puteți participa deloc. Limitele, care variază în funcție de statutul contribuabilului dvs. (depunere unică, căsătorită în comun etc.), sunt ajustate în fiecare an sau cam asa ceva pentru inflație.

IRAs tradiționale nu au limite de venit. Și, din moment ce 2010, IRS nu a avut limite de venit care restricționează cine poate converti un IRA tradițional într-un IRA Roth.,ca rezultat, Roth backdoor a devenit o opțiune pentru contribuabilii cu venituri mai mari, care de obicei nu ar putea contribui la un Roth.

cum se creează un backdoor Roth IRA

puteți crea un backdoor Roth IRA într-unul din mai multe moduri. Prima metodă este de a contribui bani la un IRA tradiționale existente și apoi se rostogolească peste fondurile într-un cont Roth IRA. Sau, puteți rula peste existente tradiționale IRA bani într—un Roth-la fel de mult cum doriți la un moment dat, chiar dacă este mai mult decât limita anuală de contribuție.,un alt mod este de a converti întregul cont IRA tradițional într-un cont Roth IRA.

o a treia modalitate de a face o contribuție Roth backdoor este de a face o contribuție după impozitare la un plan de 401(k) și apoi roll-l peste la un IRA Roth.

banca custodială sau brokerajul pentru IRA ar trebui să vă poată ajuta cu mecanica. Dacă aveți de-a face cu o companie 401(k), puteți contacta compania de servicii financiare care gestionează planul de economii de pensionare al companiei dvs.,

implicațiile fiscale ale unui Backdoor Roth IRA

rețineți că acest lucru nu este un dodge fiscal. Încă mai trebuie să plătească impozite pe orice bani în IRA tradiționale care nu a fost deja impozitate. De exemplu, dacă contribuiți cu $6,000 la un IRA tradițional și apoi convertiți acești bani într-un IRA Roth, veți datora impozite pe $6,000. Veți datora, de asemenea, impozite pe orice bani câștigă între momentul în care a contribuit la IRA tradiționale și atunci când l-ați convertit la un IRA Roth.,de fapt, majoritatea fondurilor pe care le convertiți într-un IRA Roth vor fi probabil considerate venituri, ceea ce v-ar putea lovi cu piciorul într-o categorie de impozite mai mare în anul în care faceți conversia. Cu toate acestea, nu trebuie să plătiți integral impozitele pe bani; se aplică o regulă pro-rata.de asemenea, fondurile pe care le puneți în Roth sunt considerate fonduri convertite, nu contribuții. Aceasta înseamnă că trebuie să așteptați cinci ani pentru a avea acces fără penalități la fondurile dvs. dacă sunteți sub vârsta de 59½ ani., În acest sens, acestea diferă de contribuțiile regulate Roth IRA, care pot fi retrase în orice moment fără taxe sau penalități.

Pe partea pozitivă, un backdoor Roth IRA vă permite să obțineți în jurul valorii de aceste limite:

• Roth IRA limitele de venituri: Pentru anul 2021, în cazul modificate ajustat venitul brut (MAGI) este mai mare decât 140.000 de dolari daca esti singur ($139,000 pentru 2020) sau $208,000 dacă ești căsătorit depunerea în comun (206.000 dolari pentru 2020) sau o calificare văduvă sau văduv, nu poate contribui la o Roth IRA. Aceste limite nu se aplică conversiilor Roth IRA backdoor.,
• Roth IRA limite de contribuție: pentru 2020 și 2021, puteți contribui cu 6.000 USD în fiecare an (7.000 USD, dacă aveți vârsta de 50 de ani sau peste) la un IRA Roth. Cu o conversie backdoor Roth IRA, aceste limite nu se aplică.avantajele unui Backdoor Roth IRA

  În afară de a obține în jurul valorii de limitele, de ce ar contribuabilii doresc să ia măsuri suplimentare implicate în a face backdoor Roth IRA dance?,în primul rând, Roth IRAs nu are distribuții minime necesare (RMDs), ceea ce înseamnă că soldurile contului pot crea o creștere amânată a impozitelor atât timp cât titularul contului este în viață. Puteți scoate cât de mult sau cât de puțin doriți atunci când doriți, sau lăsați totul pentru moștenitorii voștri.un alt motiv este că o contribuție Roth backdoor poate însemna economii fiscale semnificative de-a lungul deceniilor de când distribuțiile IRA Roth, spre deosebire de distribuțiile IRA tradiționale, nu sunt impozabile.,principalul avantaj al unui Backdoor Roth IRA-ca și în cazul Roths în general-este că plătiți impozite în avans pe contribuțiile dvs. și totul după aceea este fără taxe. Această caracteristică este cea mai benefică dacă credeți că ratele de impozitare vor crește în viitor sau că venitul dvs. impozabil va fi mai mare după ce vă retrageți decât este acum.,considerații speciale pentru Backdoor Roth IRAs

  Dacă sunteți de gândire de a lua acest traseu, crunch numerele și ia în considerare cu atenție argumentele pro și contra de un backdoor Roth, mai ales dacă sunt de conversie întregul echilibru al unui IRA tradiționale.conversiile IRA pot fi inversate într-un proces numit reîncărcare. Cu toate acestea, Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 a interzis strategia de reîncărcare a unui Roth înapoi la un IRA tradițional.,div>

  div>
  /div>