korzystne traktowanie podatkowe jest jednym z głównych powodów zakupu renty. Ale jakie dokładnie są korzyści podatkowe? A czy są jakieś wady? Ważne jest, aby znać odpowiedzi na te pytania przed podjęciem decyzji o zakupie renty.
oczywiście wszelkie informacje dotyczące podatków są złożone, pełne wyjątków i mogą ulec zmianie. Renty mogą być finansowane z dolarów po opodatkowaniu lub mogą być zakupione w ramach planu uprzywilejowanego podatkiem, takiego jak IRA lub 401(k)., Niniejsza dyskusja dotyczy ogólnych zasad opodatkowania Rent finansowanych z dolarów po opodatkowaniu.przed podjęciem jakichkolwiek działań należy skonsultować się z doradcą podatkowym w celu uzyskania bardziej szczegółowych informacji.
Opodatkowanie składek
pieniądze po opodatkowaniu wpłacane do renty (w formie składek) nie podlegają opodatkowaniu. Umieszczając środki w rencie, nie zrealizujesz żadnych bieżących oszczędności w podatku dochodowym, które możesz otrzymać, wkładając pieniądze do tradycyjnego planu IRA, planu 401(k) lub innego sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego.,
odroczony podatek
w przeciwieństwie do większości inwestycji wzrost wartości renty z odsetek nie podlega obecnie opodatkowaniu. Ogólnie rzecz biorąc, fundusze rentowe mogą rosnąć odroczony podatek do czasu ich podziału, w którym to czasie właściciel zapłaci zwykły podatek dochodowy od wszystkich zysków.
Opodatkowanie przedwczesnych wypłat
wypłat dokonanych przed ukończeniem 59.roku życia może podlegać 10-procentowemu podatkowi skarbowemu, chyba że zastosowanie ma wyjątek. Kiedy dokonujesz wypłaty z renty, IRS zakłada, że zarobki są wypłacane w pierwszej kolejności., 10-procentowa kara dotyczy części zarobkowej wypłaty. Tak więc wcześniejsze wypłaty są kosztowne z podatkowego punktu widzenia.
na przykład, jeśli twoja renta wzrosła o 1000 USD od momentu jej zakupu, wypłata w wysokości 500 USD będzie uważana za 100% odsetek i będzie podlegać karze w wysokości 10% – w tym przypadku 50 USD. Ponadto, ponieważ cała wypłata stanowi dochód, podlegałaby opodatkowaniu zwykłym podatkiem dochodowym. Jeśli jesteś w przedziale podatkowym 25 procent, twój obowiązek podatkowy z tytułu wypłaty wyniesie $125., Dodając To Do kary za wczesną wypłatę, $175 z Twojej wypłaty $500 skończyłoby się w kieszeni IRS.
Opodatkowanie rozkładów zaplanowanych
Jeśli wybierzesz opcję annuitization, zaczniesz otrzymywać regularne rozkłady z renty w określonym z góry czasie. Każda dystrybucja składa się z dwóch części: głównej (zwrot pieniędzy wpłaconych do renty) i zarobków. Procent kapitału i zysków z każdej dystrybucji zależy od wybranej opcji rocznej., Ponownie, część zarobków każdej dystrybucji będzie traktowana jako zwykły dochód. Ponadto, w zależności od wybranej opcji rocznej, zasada 10-procentowej kary może nie mieć zastosowania.
Uwaga: Gwarancje renty podlegają zdolności płatniczej Emitenta renty.
Uwaga: renty zmienne są inwestycjami długoterminowymi nadającymi się do finansowania emerytalnego i podlegają wahaniom rynku oraz ryzyku inwestycyjnemu, w tym możliwości utraty kapitału., Renty zmienne zawierają opłaty i należności, w tym m.in. opłaty za śmiertelność i ryzyko wydatków, opłaty za sprzedaż i umorzenie (wcześniejsze wycofanie), opłaty administracyjne i opłaty za świadczenia fakultatywne i opłaty za rowery. Renty zmienne są sprzedawane w formie prospektu emisyjnego. Przed dokonaniem inwestycji należy dokładnie rozważyć cele inwestycyjne, ryzyko, opłaty i wydatki. Prospekt emisyjny, który zawiera te i inne informacje na temat zmiennej renty, można uzyskać od firmy ubezpieczeniowej wydającej zmienną rencję lub od specjalisty finansowego., Przed dokonaniem inwestycji należy uważnie przeczytać prospekt emisyjny.
Opodatkowanie zryczałtowanych wypłat
przyjmowanie zryczałtowanych wypłat funduszy rentowych może mieć wiele konsekwencji. Jeśli dokonasz tego wyboru w ciągu pierwszych kilku lat po wykupieniu renty, możesz podlegać opłatom umorzenia nałożonym przez Emitenta. W każdym przypadku część zarobków z dystrybucji będzie traktowana jako zwykły dochód w roku, w którym przyjmujesz dystrybucję., Należy również pamiętać, że duża Dystrybucja ryczałtowa może faktycznie popchnąć cię do wyższej kategorii podatkowej, znacznie zwiększając twoje zobowiązanie podatkowe