tworzysz odwołalne living trust głównie po to, aby uniknąć opłat spadkowych. I ogólnie rzecz biorąc, im więcej jest wart przedmiot, tym więcej będzie kosztować jego testowanie. Więc prawdopodobnie będziesz chciał trzymać swoje najcenniejsze przedmioty majątkowe w zaufaniu., Pomyśl o włączeniu:
- domów i innych nieruchomości (nawet jeśli są one obciążone hipoteką)
- akcji, obligacji i innych kont zabezpieczających posiadanych przez domy maklerskie (ale pomyśl o nazwaniu beneficjenta TOD)
- interesów małych firm (akcji w ściśle zorganizowanej korporacji, interesów partnerskich lub akcji spółki z ograniczoną odpowiedzialnością)
- patentów i praw autorskich
- metali szlachetnych
- cennych dzieł sztuki, mebli lub antyków i
- cenne zbiory znaczków, monet i innych przedmiotów.
w każdej chwili możesz dodać nieruchomość do swojego mieszkania., A ponieważ będziesz również powiernikiem, zawsze możesz sprzedać lub oddać nieruchomość w truście lub wyjąć ją z żywego zaufania i umieścić ją z powrotem na swoje imię jako osoba fizyczna.
żywy zaufanie nie jest jedynym sposobem na zaoszczędzenie pieniędzy na spadku. W przypadku niektórych aktywów możesz zdecydować się na użycie innych urządzeń do unikania spadków. A nawet jeśli jakaś nieruchomość musi przejść przez regularne spadki, opłaty adwokackie i wyceny zazwyczaj odpowiadają w przybliżeniu wartości nieruchomości spadkowej, więc koszt będzie stosunkowo niski.,
dzięki internetowemu zaufaniu Nolo możesz szybko i łatwo zdobyć ważne zaufanie do życia.
Nieruchomości
Jeśli jesteś jak większość ludzi, najcenniejszą rzeczą jaką posiadasz jest nieruchomość: twój dom, mieszkanie lub ziemia. Wiele osób tworzy żywe zaufanie, aby upewnić się, że dom nie przechodzi przez probate. Prawdopodobnie możesz zaoszczędzić rodzinie znaczne koszty spadkowe, przenosząc nieruchomość za pośrednictwem żywego zaufania.
możesz umieścić swoją nieruchomość w swoim zaufaniu, nawet jeśli jesteś winien pieniądze na to., Pożyczka na nieruchomości – jak hipoteka lub akt powierniczy – podąży za nieruchomością do zaufania, a także podąży za nieruchomością do beneficjenta. (Więc po śmierci, dług przejdzie do nowego właściciela wraz z nieruchomością.) Przy przekazywaniu nieruchomości do żywego zaufania, nie musisz podejmować żadnych dodatkowych kroków, aby pomieścić pożyczkę – nie ma wymogu powiadamiania pożyczkodawcy. Jednak poinformowanie pożyczkodawcy o transferze może zmniejszyć zamieszanie w przyszłości.
nie przeocz prostszych alternatyw., Jeśli już współwłaściciel nieruchomości z kimś innym, możesz nie potrzebować żywego zaufania w tej chwili. A w niektórych stanach, możesz przygotować akt „przeniesienia na śmierć” teraz, ale niech wejdzie w życie tylko po twojej śmierci.
interesy małych firm
Wiązanie trwającej małej firmy podczas spadku może być katastrofalne. Nie tylko twój wykonawca musi prowadzić firmę przez wiele miesięcy, ale sąd musi nadzorować. Korzystanie z żywego zaufania do przenoszenia interesów biznesowych na beneficjentów szybko po śmierci jest prawie niezbędne, jeśli chcesz, aby przejęli firmę i utrzymali ją w ruchu.,
różne rodzaje organizacji biznesowych prezentują różne problemy, gdy chcesz przenieść swoje zainteresowanie do swojego żywego zaufania:
jednoosobowa działalność gospodarcza. Jeśli ty (lub ty i twój współmałżonek) działasz jako jednoosobowa firma, ze wszystkimi aktywami biznesowymi posiadanymi we własnym imieniu, możesz po prostu przenieść swoją własność biznesową do swojego żywego zaufania, tak jak każda inna nieruchomość. Należy również przenieść nazwę firmy, która przenosi wartość firmy związaną z nią.
partnerstwo., Jeśli prowadzisz firmę z partnerami, powinieneś być w stanie łatwo przenieść swój udział partnerski do swojego żywego zaufania. Jeśli istnieje certyfikat własności spółki, należy go zmienić, aby uwzględnić zaufanie jako właściciela akcji. To nie jest powszechne, ale umowa partnerska może ograniczyć lub zabronić przeniesienia do żywego zaufania. Jeśli tak, ty i twoi partnerzy możecie chcieć zobaczyć się z prawnikiem przed wprowadzeniem jakichkolwiek zmian.
Ściśle utrzymywana korporacja to taka, która nie jest upoważniona do sprzedaży akcji publicznie., Wszystkie jego akcje są własnością kilku osób (lub tylko jednej), które są aktywnie zaangażowane w prowadzenie działalności gospodarczej (lub są krewnymi osób, które są). Zwykle możesz użyć żywego trustu do przeniesienia akcji w ściśle trzymanej korporacji, wymieniając akcje w dokumencie powierniczym, a następnie ponownie wydając certyfikaty giełdowe w swoim imieniu jako powiernik.
Sprawdź Regulamin korporacji i wszelkie umowy akcjonariuszy, w przypadku, gdy istnieją ograniczenia dotyczące twojej wolności przenoszenia akcji na żywy trust., Upewnij się również, że jeśli posiadasz udziały w truście, nadal będziesz mieć prawa głosu jako powiernik żywego trustu; zwykle nie jest to problemem. Jeśli tak, ty i inni akcjonariusze powinniście być w stanie zmienić regulamin korporacji, aby na to pozwolić.
jedną z dość powszechnych reguł jest to, że pozostali akcjonariusze (lub sama korporacja) mają prawo do zakupu akcji zmarłego akcjonariusza. W takim przypadku możesz użyć żywego zaufania do przeniesienia akcji, ale ludzie, którzy je odziedziczą, mogą być zmuszeni sprzedać je innym akcjonariuszom.
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością., Jeśli twoja mała firma jest LLC, potrzebujesz zgody większości lub wszystkich innych właścicieli (sprawdź umowę operacyjną), zanim będziesz mógł przenieść swoje zainteresowanie na swoje żywe zaufanie. Uzyskanie zgody innych właścicieli nie powinno być problemem; będą chcieli tylko wiedzieć, że Ty, jako powiernik własnego zaufania, będziesz miał prawo głosować nad decyzjami LLC. Możesz również zmodyfikować swój dokument powierniczy, aby dać powiernikowi (czyli Tobie) szczególne uprawnienia do uczestnictwa w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością., Innym sposobem rozwiązania tego problemu byłoby przeniesienie interesu gospodarczego w LLC, ale nie prawo do głosowania. Sam przelew nie jest trudny—możesz przygotować własny formularz i nazwać go interesującym.
konta bankowe
nie jest trudno utrzymać konta bankowe w swoim żywym zaufaniu. Wystarczy zmienić dokumenty posiadane przez bank, kasę oszczędnościowo-pożyczkową lub Unię kredytową. Rozważ jednak dodanie beneficjenta pay-on-death do swojego konta zamiast korzystania z żywego zaufania., Po twojej śmierci, to, co pozostało na tych kontach, trafi bezpośrednio do beneficjenta, bez spadku.
Konta Emerytalne
Indywidualne Konta Emerytalne I 401(k)s nie mogą być przypisane do trustu; Ty, jako osoba fizyczna, musisz być właścicielem swoich kont. Możesz jednak nazwać zaufanie jako beneficjenta.
Pojazdy
niektóre rodzaje nieruchomości są uciążliwe do utrzymania w zaufaniu. To nie problem prawny, tylko praktyczny. Dobrym przykładem są samochody lub inne pojazdy, których regularnie używasz., Posiadanie rejestracji i ubezpieczenia w imieniu powiernika może być mylące, a niektórzy pożyczkodawcy i firmy ubezpieczeniowe są flummoxed przez samochody, które technicznie są własnością żywych trustów.
Jeśli masz cenne zabytkowe samochody lub dom mobilny, który jest na stałe związany z ziemią i uważany za nieruchomość zgodnie z prawem państwa, możesz jednak przenieść własność na swoje living trust. Powinieneś być w stanie znaleźć firmę ubezpieczeniową, która będzie współpracować.
Sprawdź specjalne procedury transferu pojazdów., W zależności od tego, gdzie mieszkasz, może być kilka sposobów, prostszych niż żywe zaufanie, aby uniknąć spadku dla pojazdów.
nieruchomość, którą często kupujesz lub sprzedajesz
Jeśli nie spodziewasz się, że będziesz właścicielem nieruchomości po swojej śmierci, nie ma przekonującego powodu, aby przenieść ją do swojego żywego zaufania. Pamiętaj, że proces spadkowy, którego chcesz uniknąć, nie wydarzy się dopiero po twojej śmierci. Z drugiej strony, jeśli kupujesz nieruchomość, zwykle nie ma większych problemów z jej nabyciem i posiadaniem w imię zaufania.,
ubezpieczenie na życie
Jeśli posiadasz polisę na życie po śmierci, wpływy, które otrzymuje wymieniony beneficjent, nie przechodzą przez probate. Więc jeśli unikanie spadków jest głównym celem twojego zaufania, prawdopodobnie nie będziesz musiał zawracać sobie głowy nazywaniem swojego zaufania jako beneficjenta polisy ubezpieczeniowej na życie.
jednak, jeśli dziecko jest beneficjentem Twojej polisy, możesz podjąć dodatkowy krok, aby upewnić się, że ktoś będzie zarządzać pieniędzmi dla dziecka, jeśli to konieczne. To nie jest trudne; po prostu nazwij swoje żywe zaufanie jako beneficjenta., Następnie w dokumencie zaufania określ, że wpływy powinny być zarządzane przez osobę dorosłą, jeśli dziecko jest jeszcze młode, gdy umierasz. Jeśli nie zorganizujesz zarządzania pieniędzmi, a dziecko otrzyma pieniądze, będąc jeszcze nieletnim, sąd będzie musiał wyznaczyć opiekuna finansowego do obsługi pieniędzy.
chociaż wpływy z polisy ubezpieczeniowej na życie trafią bezpośrednio do wymienionych beneficjentów bez spadku, są one uważane za część Twojego majątku do celów federalnego podatku od nieruchomości., Jeśli martwisz się o podatki od nieruchomości – a większość ludzi nie musi się martwić-skontaktuj się z prawnikiem w sprawie sposobów na utrzymanie pieniędzy z ubezpieczenia na życie z podlegającego opodatkowaniu majątku.
Papiery wartościowe
łatwo jest zarejestrować akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne jako powiernika twojego żywego zaufania; wszyscy brokerzy i towarzystwa funduszy inwestycyjnych Ci pomogą. Jest to jeszcze łatwiejsze, jeśli założysz konta, aby skonsolidować wszystkie inwestycje w dużej firmie inwestycyjnej, takiej jak Charles Schwab, Vanguard lub Fidelity., Możesz umieścić całe swoje konto w living trust, a następnie automatycznie kupować i sprzedawać papiery wartościowe w imieniu powiernika.
gdy rachunek znajduje się w imieniu powiernika, wszystkie papiery wartościowe na rachunku są następnie przechowywane w zaufaniu. Oznacza to, że możesz użyć swojego żywego zaufania, aby pozostawić całą zawartość konta konkretnemu beneficjentowi. Jeśli chcesz pozostawić akcje różnym beneficjentom, możesz założyć więcej niż jedno konto maklerskie lub pozostawić zawartość jednego konta więcej niż jednemu beneficjentowi do posiadania razem.
zamiast tego Rozważ rejestrację przeniesienia na śmierć., Prawie wszystkie państwa zezwalają obecnie na rejestrację własności papierów wartościowych w formie „przeniesienia na śmierć”. W tych stanach możesz wyznaczyć kogoś, kto otrzyma Twoje papiery wartościowe, w tym fundusze inwestycyjne i rachunki maklerskie, po twojej śmierci. Żaden dowód nie będzie potrzebny.
Gotówka
nie ma sposobu, aby przelać gotówkę do żywego trustu. Możesz jednak przenieść własność konta gotówkowego—na przykład konta oszczędnościowego, konta na rynku pieniężnym lub zaświadczenia o wpłacie-na konto living trust. Następnie możesz wskazać beneficjenta, aby otrzymał zawartość konta., Więc jeśli chcesz zostawić 5000 dolarów kuzynowi Fredowi, wszystko co musisz zrobić, to wpłacić pieniądze na konto bankowe, przelać je sobie jako powiernikowi i wymienić Freda w dokumencie powierniczym jako beneficjenta.
Jeśli nie chcesz założyć oddzielnego konta, aby pozostawić niewielką kwotę gotówki beneficjentowi, pomyśl o zakupie obligacji oszczędnościowych i wyznaczeniu beneficjenta płatnego na śmierć lub pozostawieniu jednego większego konta, za pośrednictwem swojego zaufania, kilku beneficjentom.