Backdoor Roth IRA (Polski)

Co To jest Backdoor Roth IRA?

backdoor Roth IRA nie jest oficjalnym rodzajem konta emerytalnego. Zamiast tego jest to nieformalna nazwa skomplikowanej, ale usankcjonowanej przez IRS metody finansowania Roth przez podatników o wysokich dochodach, nawet jeśli ich dochody przekraczają limity, które IRS zezwala na regularne składki Roth. Brokerzy, którzy oferują zarówno tradycyjne IRAs, jak i Roth IRAs, zapewniają pomoc w wykonaniu tej strategii, która zasadniczo polega na przekształceniu tradycyjnej IRA w odmianę Roth.,

należy pamiętać, że nie jest to uniknięcie podatku. Kiedy konwertujesz pieniądze z tradycyjnego IRA na Roth IRA, jesteś winien podatki od całej kwoty przekazanej w tym roku podatkowym. Ale jak w przypadku każdego Roth IRA, nie powinieneś być dłużny kolejnym podatkom, gdy wycofasz te pieniądze po przejściu na emeryturę.

zrozumienie Roth IRAs

Roth IRA lub 401(K) pozwala podatnikom odłożyć kilka tysięcy dolarów rocznie na emerytalne konto oszczędnościowe. Pieniądze zdeponowane są po opodatkowaniu., Oznacza to, że dochód z tych zarobków jest wypłacany w roku, w którym pieniądze są zdeponowane.

to różni się od tradycyjnego IRA lub 401(k), który daje zarabiającemu natychmiastową korzyść podatkową, opóźniając podatek dochodowy od depozytów do momentu wycofania pieniędzy. Ale kiedy wypłaty są dokonywane, obecnie emerytowany posiadacz konta będzie winien podatki zarówno od zainwestowanych dolarów, jak i ich zarobków.

problem polega na tym, że osoby, które zarabiają powyżej określonej kwoty, nie mogą otwierać ani finansować Roth IRAs—zgodnie ze zwykłymi zasadami.,

Gdy twój roczny dochód przekroczy określony próg, nie możesz w ogóle uczestniczyć. Limity, które różnią się w zależności od statusu podatnika (samotnego, małżeńskiego, itp.), są co roku korygowane pod kątem inflacji.

tradycyjne IRAs nie mają limitów dochodów. I, od 2010, IRS nie ma limitów dochodów, które ograniczają, kto może przekształcić tradycyjną IRA do Roth IRA.,

w rezultacie Roth stał się opcją dla podatników o wyższych dochodach, którzy zwykle nie mogli wnieść wkładu do Roth.

Jak utworzyć Backdoor Roth IRA

możesz utworzyć backdoor Roth IRA na jeden z kilku sposobów. Pierwszą metodą jest wpłacenie pieniędzy do istniejącego tradycyjnego IRA, a następnie przekazanie środków na konto Roth IRA. Lub, można przewrócić istniejące tradycyjne pieniądze IRA w Roth—tyle, ile chcesz w jednym czasie, nawet jeśli jest to więcej niż roczny limit składek.,

innym sposobem jest konwersja całego tradycyjnego konta IRA na konto Roth IRA.

trzecim sposobem dokonania wkładu Roth jest dokonanie wkładu po opodatkowaniu do planu 401(k), a następnie przekazanie go do Roth IRA.

Jeśli masz do czynienia z firmą 401 (k), możesz skontaktować się z firmą świadczącą usługi finansowe, która zarządza planem oszczędności emerytalnych Twojej firmy.,

implikacje podatkowe Roth IRA

pamiętaj, że nie jest to uniknięcie opodatkowania. Nadal musisz płacić podatki od wszelkich pieniędzy w tradycyjnym IRA, które nie zostały jeszcze opodatkowane. Na przykład, jeśli wpłacisz $6,000 do tradycyjnego IRA, a następnie przekonwertujesz te pieniądze na Roth IRA, będziesz winien podatki od $6,000. Będziesz również winien podatki od wszelkich pieniędzy, które zarabia między czasem, w którym przyczyniłeś się do tradycyjnego IRA i kiedy przekształciłeś go w Roth IRA.,

w rzeczywistości większość funduszy, które konwertujesz na Roth IRA, prawdopodobnie będzie liczyć się jako dochód, co może kopnąć cię w wyższy przedział podatkowy w roku, w którym dokonujesz konwersji. Nie musisz jednak płacić pełnych podatków od pieniędzy; obowiązuje zasada proporcjonalna.

również środki, które wpłacasz do Roth, są uważane za przeliczone środki, a nie składki. Oznacza to, że musisz czekać pięć lat, aby mieć wolny od kary dostęp do swoich środków, jeśli jesteś w wieku poniżej 59½., W tym sensie różnią się one od regularnych składek Roth IRA, które można wycofać w dowolnym momencie bez podatków i kar.

po pozytywnej stronie, backdoor Roth IRA pozwala ominąć te limity:

• Roth IRA limity dochodów: dla 2021, jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) jest wyższy niż $140,000, jeśli jesteś singlem ($139,000 dla 2020) lub $208,000, jeśli jesteś żonaty, składając wspólnie ($206,000 za 2020 rok) lub kwalifikująca się Wdowa lub wdowca, nie możesz wnieść wkładu do Roth IRA. Ograniczenia te nie dotyczą konwersji Roth IRA.,
• limity składek Roth IRA: dla 2020 i 2021, możesz wnieść $6,000 każdego roku ($7,000, jeśli masz 50 lat lub więcej) do Roth IRA. Z tylnym wejściem Roth IRA, te limity nie mają zastosowania.

zalety backdoora Roth IRA

poza obejściem limitów, dlaczego podatnicy chcieliby podjąć dodatkowe kroki związane z wykonywaniem backdoora Roth IRA dance?,

Po pierwsze, Roth IRAs nie ma wymaganych minimalnych wypłat (rmds), co oznacza, że salda kont mogą generować odroczony podatek wzrost tak długo, jak posiadacz rachunku żyje. Możesz wyjąć tyle lub mniej, ile chcesz, kiedy chcesz, lub zostawić to wszystko dla swoich spadkobierców.

innym powodem jest to, że wkład Roth może oznaczać znaczne oszczędności podatkowe w ciągu dziesięcioleci od dystrybucji Roth IRA, w przeciwieństwie do tradycyjnych dystrybucji IRA, nie podlegają opodatkowaniu.,

główną zaletą Roth IRA-podobnie jak Roth w ogóle-jest to, że płacisz podatki z góry od swoich składek, a wszystko po tym jest wolne od podatku. Ta cecha jest najbardziej korzystna, jeśli uważasz, że stawki podatkowe wzrosną w przyszłości lub że Twój dochód do opodatkowania będzie wyższy po przejściu na emeryturę niż teraz.,

specjalne względy dla Backdoor Roth IRAs

Jeśli myślisz o podjęciu tej trasy, crunch Liczby i starannie rozważyć plusy i minusy backdoor Roth, zwłaszcza jeśli konwertujesz całą równowagę tradycyjnego IRA.

konwersje IRA mogą być odwrócone w procesie zwanym doładowaniem. Jednak ustawa o cięciach podatkowych i zatrudnieniu z 2017 zakazała strategii ponownego ładowania Roth do tradycyjnej IRA.,