Keoghプランは、Keoghプランにはいくつかの制限があるため、他のほとんどの退職金制度ほど一般的ではありません。
他の退職金制度（伝統的なIRA、単純なIRAなど）と比較して、
）、Keogh計画は、より多くの行政書類事務を必要とします。 ほとんどの中小企業の所有者は、他の計画自体を設定するために管理することができますが、Keogh計画を確立するために複雑な計算と専門家の助けが ってき換SEP IRAs、同様の貢献は限界がいります。
Keoghプランは従業員によって確立することはできません。, Keoghの計画は彼らの自身の未編入ビジネス(個人事業主、パートナーシップおよびLlc)を所有する自営業者の個人に適当である。
すべての貢献は、貢献が今年の税から控除することができることを意味し、”税引前”を行う必要がありますが、それは退職時に撤回されたときに税 “Roth Keogh計画”のようなものはありません。
アカウント名義人が59歳になる前にKeoghプランからの引き出しには罰則が適用される場合があります。,
Keoghプランと他のプラン（Keoghの高い貢献限度）の主な利点は、高いレベルの収入を得ていない個人では失われます。 これらの個人は、退職金制度（401（k）、SEP-IRAなどの別のタイプを使用することにより、より少ない管理コストでKeogh計画の同じ利点を得ることができます。). これは最高の次の三つのシナリオを比較することによって示されています：
シナリオ＃1–自営業の会計士は、彼女の会計業務から年間$50,000になります。, 彼女の最大の貢献は、彼女がSEP-IRA、Keogh計画、または単純な401（k）を使用しているかどうかにかかわらず、彼女の拠出後の収入の25％（$10,000、これは彼女の総収入の20％ より少ない管理コストがあるので、彼女はSEP-IRAまたは単純な401（k）のいずれかを選択することから最も利益を得るでしょう。
シナリオ＃2–彼自身の練習を所有しているかかりつけの医師は、年間$100,000になります。 彼の最大の貢献は、彼がKeogh計画またはSEP-IRAを使用しているかどうかにかかわらず、彼の貢献後の収入の25％（$20,000、これは彼の総収入の20％と同じです）です。, SEP-IRAを維持するためのコストははるかに少ないので、彼はその計画からより多くの利益を得るでしょう。
シナリオ＃3–小さなマーケティング会社を所有している起業家は、年間$400,000になります。 彼女は彼女の現在の税金を最小限に抑えるために、退職金制度にできるだけ多くを貢献したいと考えています。 彼女はシンプルなIRAのために$11,500、SEP-IRAへの$49,000、またはKeogh計画で$50,000（2012の貢献上限）まで貢献することができます。 SEP-IRAの上Keogh計画を選択することにより、彼女は彼女の退職金制度に年間追加$1,000を貢献することができます。