はあなたのための信頼権ですか？

キーテイクアウト

• 信頼を考慮する理由はたくさんあります。
• 信頼は、あなたの富の分配を誰が受け取るのか、そしてどのような条件で受け取るのかを制御するのに役立ちます。
• 新しい法律の変更は、あなたが必要とするかもしれない信頼の種類を確認する必要があります意味します。

COVID-19パンデミックは、将来についての広範な恐怖を引き起こしており、多くの結果の一つは、人々が彼らの資産を保護するためにスクランブルされているということです税を節約し、不動産プランナーの助けを借りて、彼らの家族の未来のために計画します。,

2020年の安全法には、多くの不動産計画戦略に影響を与える規定が含まれており、2017減税と雇用法に伴う財務計画に関連する変更の上にあります。 あなたの資産が相続人に渡される方法を心配している場合は、あなたの富のレベルに関係なく、あなたは単なる意志よりも多くを検討したいかも

“不動産計画には、誰かが死んだ後に誰が何を得るかを指定する文書以上のものが含まれています”とFidelity Personal Trust CompanyのVP兼信託管理責任者であるShari Jankowski, “多くの人々は、信託を確立したり、既存の信託文書を改訂しています。”

信託は、受益者の利益のために譲与者による受託者への財産の移転のための法的取り決めです。 考慮すべき多くの種類の信託があり、それぞれが特定の目標を達成するために設計されています。 不動産計画の専門家は、どのタイプ（またはタイプ）の信託があなたに適しているかを判断するのに役立ちます。 しかし、信頼があなたが達成するのに役立つかもしれない不動産計画の目標を理解することは良い出発点です。,

信頼でコントロールを取る

今日、信頼は、あなたが生きている間、あなたの資産のコントロールを保持し、あなたが死んだ後にそれらに何が起こるかを向けることよりも、不動産税の節約についてはあまりありません。 あなたが今年死ぬ場合は、例えば、あなたの不動産は限り、それは未満$11.58百万で評価されているように、連邦不動産税を回避します—と$23.16で夫婦のための2020万ドルまで。 これらのパラメータを考えると、米国ではほとんど影響を受けない可能性があります。

“それはすべての計画、計画、計画についてです。, あなたは適切な作品を配置し、あなたの計画が本当にあなたの願いと一致することを確認したいので、あなたに何かが起こった場合、あなたの家族はスクランブルされていません”とJankowskiは述べています。

信頼を考慮する主な理由：

コントロール。 信頼は、誰が分配を受けるのか、いつそれが発生するのか、どのような条件で分配を受けるのかを制御できます。 これは、例えば、生存している配偶者や複数の結婚の子供を持つ家族にとって特に重要です。

保護。, 適切に構築された信頼は、あなたの相続人の債権者からあなたの遺産を保護することができます—または受益者自身の無責任な方法から。

プライバシーと遺言検認の節約。 あなたが住んでいる場所やあなたの財産がどこにあるかに応じて、州があなたの事務を解決するプロセスは、検認と呼ばれ、高価で時間がかかり、すべての記録が公開されることがあります。 対照的に、あなたが管理する信頼を持っている場合は、取消可能な生活信託と呼ばれ、適切に資金を供給された場合、信頼は一般的に検認を避けます。

州の不動産および相続税。, 2020のように、17州とコロンビア特別区はまた、連邦$11.58百万よりもはるかに低い制限で不動産または相続税のいくつかのフォームを課します。 信託による税務計画は、これらの管轄区域にある個人にとって意味があります。

無能力プランニング。 信託できるものを指導の取り扱い方資産の場合でも病気を管理す。

慈善寄付。 あなたは、あなたの資産をあなたが慈善信託を通じてしたい方法を寄付するために税効率の高い長期計画を設定することができます。

生命保険の所有権。, 一般的に、信託計画がなければ、生命保険からの死亡給付支払いは、不動産税が負っているかどうかを判断する目的で不動産の一部とみなされます。 ただし、これは、ポリシーが独立した受託者によって購入され、一定の制限を伴って、譲与者の生涯中に作成され、資金提供される取消不能の生命保険信託（ILIT）に保持されている場合は当てはまりません（あなたの弁護士に相談してください）。

特別なニーズの計画。, 家族は生きている間特別な必要性の愛する人を助け、家族の死の後で財政援助を提供し続けるために信頼をセットアップするかもしれない。

大きな退職金勘定残高。 January1、2020に発効したSECURE Actは、非配偶者の相続人が自分のタイムラインで口座から分配を取ることを可能にする退職口座を渡す方法である”stretch IRA”として知られていたものを排除することによって、継承されたIraのルールを変更しました。,2あなたの相続人は、IRAの資産を配布する必要があります10年の時間枠内に現金の大きな棚ぼたを処理することができなくなると思う場合は、受託者があなたの希望に応じて、これらの資金を受益者に配布することができたときに指定することができますので、あなたは信託にこれらの資産を残すことができます。

上の視点を読むFidelity.com:SECURE Actはstretch IRAsに関するルールを書き換えます

あなたのために正しい信頼を選ぶ

あなたが作成することを検討する信頼のタイプ、特に信頼の言語は、あなたの個々の状況と目標によって異なります。, あなたの税務顧問と不動産計画弁護士と協力して、取消可能な信頼、取消不能な信頼、またはその両方が適切であるかどうかを決定することができま

取消可能な信託は、譲与者の3期間中に変更または修正され、および/または一般的に資産が引き出される可能性があります。 譲与者の死の後、信頼は取消不能になり、遺言代理人として機能し、遺言検認プロセスを経ることなく、受託者が個人的かつ迅速に譲与者の不動産を解決できるようになります。, 信託が最終的な処分を制御するためには、資産を取り消し可能な信託の名前に改めてタイトルを付けることが重要です。

取消不能の信託では、ほとんどすべての状況において、譲与者は、一度確立された信託を修正することはできず、また、譲与者は、信託に資金を供給するために使用された金銭または資産の制御を取り戻すこともできません。 付与者は資産を信託に贈与し、受託者は信託文書に指定された条件に基づいて信託受益者のための信託を管理する。, 目的は、あなたの不動産から資産とさえ潜在的な将来の成長を削除することができますので、—そして、それらの資産に関して潜在的な不動産税を避けることです。

人生が起こることを覚えておいてください。 一般的なルールとして、不動産計画のニーズと既存の計画を3-5年ごとに見直している必要があります。 さらに、結婚、子供の誕生、離婚、相続の受領、または死亡などの主要なライフイベントが発生したときには、計画を見直す必要があります。,