mi az a Backdoor Roth IRA?
a backdoor Roth IRA nem hivatalos típusú nyugdíj számla. Helyette, ez egy informális név egy bonyolult, de IRS-szankcionált módszer a magas jövedelmű adófizetők számára, hogy finanszírozzák a Roth-ot, még akkor is, ha jövedelmük meghaladja azokat a korlátokat, amelyeket az IRS lehetővé tesz a rendszeres Roth-hozzájárulások számára. Brókercég az ajánlat, mind a hagyományos IRAs, valamint Roth IRAs segítséget nyújt húzza le ezt a stratégiát, ami tulajdonképpen magában foglalja a konvertáló egy hagyományos IRA a Roth fajta.,
ne feledje, hogy ez nem adó dodge. Amikor pénzt konvertál egy hagyományos IRA-ból egy Roth IRA-ba, akkor tartozik az adóévben átutalt teljes összeg adójával. De mint minden Roth IRA esetében, nem kell további adókkal tartoznia, amikor visszavonulása után visszavonja ezt a pénzt.
Key Takeaways
- Ezek hagyományos IRA vagy 401 (k) számlák, amelyeket Roth IRAs-ra alakítottak át.,
- a Backdoor Roth IRA egy jogi módja annak, hogy megkerülje a jövedelmi korlátokat, amelyek általában korlátozzák a magas keresők hozzájárulását a rothadáshoz.
- a Backdoor Roth IRA nem adó dodge-sőt, lehet, hogy még magasabb adókat, Ha jön létre—, de a befektető kap a jövőben adó megtakarítás egy Roth számla.
megértése Backdoor Roth IRAs
A Roth IRA vagy 401(k) lehetővé teszi az adófizetők félre néhány ezer dollárt évente egy nyugdíj-megtakarítási számla. A letétbe helyezett pénz adózás utáni., Ez azt jelenti, hogy ezen jövedelmek jövedelmét abban az évben fizetik ki, amikor a pénzt letétbe helyezik.
Ez különbözik a hagyományos IRA-tól vagy a 401(k) – tól, amely azonnali adókedvezményt biztosít a keresőnek azáltal, hogy késlelteti a betétek jövedelemadóit a pénz visszavonásáig. De amikor kivonásra kerül sor, a most nyugdíjas számlavezető adót fizet mind a befektetett dollárokra, mind a bevételeikre.
a probléma az, hogy az emberek, akik keresnek egy bizonyos összeg felett nem szabad megnyitni vagy finanszírozni Roth IRAs—a szokásos szabályok szerint, egyébként.,
Ha a módosított korrigált bruttó jövedelme (MAGI) jól szerepel a hat számjegyben, az IRS elkezdi kivonni a hozzájárulható összeget. Ha éves jövedelme meghaladja egy bizonyos küszöbértéket,egyáltalán nem vehet részt. A korlátok, amelyek az adófizetői státustól függően változnak (egyedülálló, házas bejelentés együttesen stb.), évente korrigálják az inflációval.
a hagyományos IRAs-oknak nincs jövedelmi korlátja. És 2010 óta az APEH-nek nem voltak olyan jövedelmi korlátai, amelyek korlátoznák, hogy ki alakíthat át egy hagyományos IRA-t Roth IRA-ra.,
ennek eredményeként a hátsó ajtó Roth opcióvá vált a magasabb jövedelmű adófizetők számára, akik általában nem tudtak hozzájárulni a Roth-hoz.
Hogyan hozzunk létre egy Backdoor Roth IRA
hozhat létre egy backdoor Roth IRA egyik többféle módon. Az első módszer az, hogy pénzt adjunk egy meglévő hagyományos IRA-hoz, majd az alapokat egy Roth IRA számlára fordítsuk. Vagy, akkor roll over meglévő hagyományos IRA pénzt egy Roth -, amennyit csak akar egy időben, akkor is, ha ez több, mint az éves hozzájárulás limit.,
egy másik módja az, hogy konvertálja a teljes hagyományos IRA számla egy Roth IRA számla.
egy harmadik módja annak, hogy a backdoor Roth hozzájárulás azáltal, hogy az adózás utáni hozzájárulás egy 401(k) terv, majd roll át egy Roth IRA.
az IRA letétkezelő bankjának vagy közvetítőjének képesnek kell lennie arra, hogy segítsen a mechanikában. Ha egy 401(k) társasággal foglalkozik, vegye fel a kapcsolatot a pénzügyi szolgáltató társasággal, amely kezeli a vállalat nyugdíj-megtakarítási tervét.,
évente csak egy Roth IRA konverzió megengedett.
A hátsó ajtó Roth IRA adóügyi következményei
ne feledje, ez nem adó dodge. Még mindig kell adót fizetni minden pénzt a hagyományos IRA, hogy még nem adózott. Például, ha hozzájárul $6,000 A hagyományos IRA majd átalakítani, hogy a pénz egy Roth IRA, akkor tartozom adót a $6,000. A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás és a Roth IRA-ba történő átszámítás között is adót kell fizetnie.,
valójában a Roth IRA-ra konvertált pénzeszközök nagy része valószínűleg jövedelemnek számít, ami magasabb adókonzolba rúghat abban az évben, amikor az átalakítást végzi. A pénz után azonban nem kell teljes adót fizetnie; arányos szabály vonatkozik.
továbbá a Roth-ba fektetett pénzeszközöket átváltott pénzeszközöknek tekintik, nem hozzájárulásoknak. Ez azt jelenti, hogy öt évet kell várnia, hogy büntetésmentes hozzáférést kapjon a pénzeszközeihez, ha 59½ éves kor alatt van., Ebben az értelemben különböznek a rendszeres Roth IRA hozzájárulásoktól, amelyeket bármikor adók vagy szankciók nélkül lehet visszavonni.
a pozitív oldalon, egy backdoor Roth IRA lehetővé teszi, hogy az ilyen határértékek:
- Roth IRA jövedelem határértékek: A 2021, ha a módosított kiigazított bruttó jövedelem (MAGI) magasabb, mint $140,000, ha egy ($139,000 2020-ra) vagy $208,000 ha házas vagy bejelentés közösen ($206,000 2020-ra) vagy minősített özvegy vagy özvegy, nem járulnak hozzá, hogy egy Roth IRA. Ezek a korlátok nem vonatkoznak Roth IRA backdoor konverziók.,
- Roth IRA hozzájárulási limitek: 2020-ra és 2021-re évente 6,000 dollárt ($7,000, ha 50 éves vagy annál idősebb vagy) fizethetsz egy Roth IRA-hoz. A backdoor Roth IRA átalakítás, ezek a korlátok nem vonatkoznak.
egy hátsó ajtó előnyei Roth IRA
eltekintve attól, hogy megkerüljék a korlátokat, miért akarnák az adófizetők megtenni az extra lépéseket a hátsó ajtó Roth IRA táncának elvégzésében?,
egy dolog, Roth IRAs nem szükséges minimális disztribúció (RMDs), ami azt jelenti, számlaegyenlegek hozhat létre adó-halasztott növekedés, amíg a számlatulajdonos életben van. Akkor vegye ki annyi vagy kevés, amennyit csak akar, ha akarod, vagy hagyja az egészet az örökösök.
egy másik ok az, hogy a backdoor Roth hozzájárulás jelentős adómegtakarítást jelenthet az évtizedek során, mivel a Roth IRA disztribúciók, a hagyományos IRA disztribúciókkal ellentétben, nem adókötelesek.,
a backdoor Roth IRA fő előnye – mint általában a Roths esetében-az, hogy előre fizet adót a járulékokra, és minden utána adómentes. Ez a jellemző a legelőnyösebb, ha úgy gondolja, hogy az adókulcsok a jövőben emelkedni fognak, vagy hogy az adóköteles jövedelme magasabb lesz a nyugdíjba vonulás után, mint most.,
különleges megfontolások a Backdoor Roth IRAs
Ha arra gondolsz, hogy ezt az utat, összeroppant a számokat, és gondosan mérlegelje a profik és hátrányok egy backdoor Roth, különösen, ha konvertáló a teljes egyensúlyt a hagyományos IRA.
IRA konverziók megfordíthatók egy újratöltésnek nevezett folyamatban. A 2017-es adócsökkentési és munkahelyvédelmi törvény azonban megtiltotta a hagyományos IRA-hoz való visszatérés stratégiáját.,