Tudtad, hogy lehet, hogy egy egyszeri, büntetés-és adómentes rollover pénzt az egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy egészségügyi megtakarítási számla (HSA)? A folyamatot hivatalosan minősített HSA-finanszírozás-elosztásnak nevezik, amelyet 2006-ban az egészségügyi lehetőségekről szóló törvény tett lehetővé.
Key Takeaways
- lehet, hogy egy egyszeri elosztása pénzt az IRA egy egészségügyi megtakarítási számla (HSA).,
- a “tesztelési időszak” megköveteli, hogy a HSA-ra a borulás után legalább 12 hónapig jogosult maradjon.
- ahhoz, hogy jogosult legyen a HSA-ra, be kell jelentkeznie egy magas levonható egészségügyi tervbe (HDHP).
mi az az egészségmegtakarítási számla (HSA)?
egy HSA célja az emberek magas levonható egészségügyi tervek—HDHPs) – egészségbiztosítási kötvények, amelyek éves levonások legalább $1,400 egyének és $2,800 családi lefedettség (mint 2021).,
továbbá, a terv maximális Out-of-pocket limit kisebbnek kell lennie, mint $7,000 évente az egyének és $14,000 a családi lefedettség. A díjak nem számítanak zseben kívüli költségeknek, de a levonások, a kifizetések és a pénzbiztosítás igen.
Ön adózás előtti alapok felhasználásával járul hozzá a HSA-hoz, ami csökkenti adóköteles jövedelmét. Akkor majd pénzt a HSA adómentes, ha használja a minősített orvosi költségek. Ha 64 éves vagy annál fiatalabb, akkor tartozik adóval és 20% – os büntetéssel, ha nem orvosi okokból használja fel a pénzeszközöket., Azonban 65 éves kor után (vagy ha bármilyen életkorban fogyatékossággal rendelkezik), a nem orvosi okokból történő kivonás nem vonja maga után a büntetést, bár még mindig az aktuális adókulcs alapján adóznak.
a HSA pénzeszközeit a fiókban tarthatja, hogy később felhasználhassa, például nyugdíjba vonulása után. A számla—és a benne lévő összes pénz-az Öné, még akkor is, ha megváltoztatja az egészségbiztosítási terveket, munkahelyet vált, vagy nyugdíjba megy.
csak egy IRA-to-HSA rollover-t készíthet élettartama alatt.,
IRA-to-HSA Rollover szabályok
a pénzeszközöket csak akkor lehet áthelyezni az IRA-ból egy HSA-ba, ha jogosult hozzájárulni a HSA-hoz. Más szavakkal, meg kell tennie az átutalást, miközben magas levonható egészségügyi terv fedezi, és egyébként jogosult a HSA-ra.
mi több, az IRA-to-HSA borulás tartalmaz egy “tesztelési időszakot”, amely megköveteli, hogy az átutalást követő 12 hónapig jogosult maradjon a HSA-ra. Ez azt jelenti, hogy legalább a tesztelési időszak lejártáig tartózkodnia kell a HDHP-ben., Ha nem marad jogosult (például nem HDHP-re vált), akkor az adók benyújtásakor be kell vonnia azt a pénzt, amelyet jövedelemként gurított át. Ezenkívül az összeg 10% – os büntetést von maga után.
csak akkor roll alapok egy IRA egy HSA egyszer élete során. A maximális összeg, amelyet átforgathat, megegyezik az adott évre vonatkozó éves HSA-hozzájárulási limitjével. 2021-re a határértékek a következők:
végül a HSA-k és az IRAs-k egyéni számlák. Nincs olyan dolog, mint egy közös IRA vagy egy közös HSA., Ez azt jelenti, hogy ha házas, a házastársa lehet minden tekercs alapok át a megfelelő IRAs, hogy a saját HSAs—de nem egymás HSAs.
az egészségügyi költségeket azonban mindkét számláról ki lehet fizetni.
a hagyományos IRA-ból származó HSA-ba történő gördülés—Roth helyett-általában jobb adókedvezményt kínál.
Járművek a Hagyományos IRA Kínál Több Hasznot
Gyakorlatilag egy borulás akár egy hagyományos, vagy egy Roth IRA HSA., Azonban előnyösebb a hagyományos IRA-ból való gördülés. Ennek az az oka,hogy a Roth IRA-ból történő befizetések bármikor adómentesek, és az 59½ éves kor után adómentesek lehetnek.
a hagyományos IRA-ról a HSA-ra történő áthúzás lehetővé teszi, hogy a HSA-t azonnal “betöltse”, hogy az orvosi költségeket adómentesen fizesse. Bármely nem tanulható IRA hozzájárulások lehet, hogy nem jogosultak a borulás, így maradnak az IRA.,
feltéve, hogy nyugdíjazásáig elkerülheti az átcsoportosított pénzeszközök felhasználását, adókedvezményt fog látni. Tegyük fel például, hogy 2019-ben 55 éves korában a maximális 8000 dollárt túllépi. Feltételezve, hogy a HSA 6% – ot ad vissza 10 év felett (65 éves korig), abban az időben 14,327 XNUMX dollárt kell költenie orvosi költségekre, adómentesen.
ha elhagyta volna a 8000 dollárt az IRA-ban, és ugyanazt a hozamot kapta volna, akkor csak 10 889 dollár lett volna adófizetés után (24% marginális kamatlábbal).,
HSA Hosszabbítás egy Másik Fiókot
felborulása alapok a más típusú nyugdíjas fiókot, például a 401(k) vagy 457 terv, először el kell dobni azokat a forrásokat egy IRA. Miután az alapok IRA-ban vannak, egyszeri, adómentes átutalást végezhet a HSA-ba. Ez a fajta lépés trükkös, és meg kell tenni a segítségével egy profi pénzügyi tanácsadó.
A HSA
finanszírozásának egyéb módjai ha megengedheti magának, hogy hozzájáruljon mind a HSA-hoz, mind a hagyományos IRA-hoz, akkor csökkenti a korrigált bruttó jövedelmet (AGI), és csökkenti az adókat., És az IRA továbbra is növekedni fog nyugdíjazásra.
Ha a pénz szűkös, és 59½ éves vagy annál idősebb, rendszeresen visszavonhatja az IRA-t, és felhasználhatja arra, hogy hozzájáruljon a HSA-hoz. A hagyományos IRA-kivonásból származó adócsalás és a HSA-hozzájárulásból származó adólevonás majdnem megszünteti egymást.
legfontosabb, ezt többször is megteheti-valójában minden évben, ha akarod.,